《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
4 K) l* A0 Q$ E3 s% g" Y作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
" L, a7 E$ ]) y出版社:中国财政经济出版社
$ H* w# d4 R, X3 a/ l' B9 _定价:280
页数:0
; J  s2 l. ^% L6 U, D出版日期:2003-8-1
版次:
开本:16
4 a' T; ^  u: u* q1 }包装:精装
' g* F3 \: @$ n" {  _# E, Y简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
3 A1 q* G& e% E
目录:
第一部分 原 理
. n. Z, b5 Z4 w# IPart One Principle
7 R# ~' K7 ]: g* T6 {一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
* n1 ~$ ~) r8 c7 j8 d" P; dInternal Control Conception：Historical and Logical Review
9 [" Z! Q  z, t! Q一 引言
+ {6 l! A! s! r  T; }9 F$ ]+ L- FIntroduction
二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
5 C$ [* {) G$ U8 A+ R三 我国内部控制概念的变化
IC Evolution in China
2 s  H* g# m9 d四 对中外内控制度的评价
IC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
+ {6 x& V6 H  y7 n( p9 g' j- WRe-definition Of Internal Control
二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
% b" I6 E* V, `6 v# v2 TEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
) U/ Z7 a  W0 f1 L一 引言
Introduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
  m2 b; S; B+ L1 g; l! mStatic Structure With 3 Dimension
三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
; p8 i2 A2 O  _0 Q( p8 @Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
8 H7 f  m" D# C; u% y2 wEvents
三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
2 n6 V' R! D0 b9 G1 @' HProject Design：Process as Suporting Point
) f: Q4 O/ ^, D6 r9 s+ `一 引言
Introduction
5 w. E1 G. M3 C  p二 流程及其描述方法
Process and its Description
三 流程优化的技巧
Skills of Process Streamlining
4 k& m2 G% U  Y) I, P0 S! T0 D四 单项设计
" C, B) H) G! T2 T" LProject Design Methods
+ O+ \4 T" L/ E8 i' N五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
7 Z. b5 t8 s  L$ T9 T3 _, H5 G9 Q第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
- g+ f4 M4 E0 o' ]: W. _& {1 l一 ICM110 程序文件的编制和颁发
* o# b0 A4 }; }! cDevelopment and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
6 @; a3 N3 j4 Y" g- s3 J/ e) QRetention of Documents and Records
. S3 v: l9 O6 N0 e4 {+ x- l三 ICM112 企业文化建设
- T6 |* d) z" M  _) r) T3 ?Culture Construction
0 D7 B* j$ T0 Y( T+ i6 H- f& R* R  t* S四 ICM113 环境保护
Environment Protection
$ o7 z  F2 l3 j  q五 ICM114 压力容器管理程序
Pressure Container Management
- k/ T/ N+ M7 I六 ICM115 印鉴管理
& _& U# ~3 F* Z! J" p1 \Seals Management
七 ICM116 职工健康和安全
( o5 l' e9 o; aEmployee’s Health and Safety
! N) N7 W5 P7 A二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
Job Description and Employee Allocation
$ D, |* B1 S9 I8 B十 ICM132 授权管理
" Z' z. x; N9 R! @+ YAuthorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
- T" I  {2 F9 d. jSub—Units and Branch Management
三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
十二 ICM140 工厂消防
! C) ^, |- W' r( A) t0 uPlant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
0 U" q1 t( e$ z& _Plant Security and Safeguard
, W( u( _. f( Y( }2 t四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
/ T- v0 ~! \$ B7 ^: F6 K+ O十四 ICM150 合同管理
Contract Management
0 k5 Y$ E) I5 y3 r十五 ICM151 诉讼与仲裁
Lawsuit and Arbitration
十六 ICM152 危机处理程序
# ?/ E9 D7 m1 b0 W: s3 QManagement of Handling Crisis
五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
: |0 L# f4 N! m# H" a& v十七 ICM160 广告宣传管理
0 h2 H) M" d" a6 k; k: C4 {4 K5 `Management of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
Public Relationship
9 a  o6 k3 a# r7 Z十九 ICM162 信息发布
7 Z4 c$ N5 i" J! F" x7 j1 Y8 QPublication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
Internal Control Process
$ K" {; j* V, ]" {% E1 _% r5 P二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
: J) \3 X5 f; M. G. EAudit and Follow Up
5 N/ L0 u. d4 p二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
7 `7 t9 S# R# O  m- K5 x8 fXYZ Group IC Audit Program
二十三 ICM183 内控调查问卷
& C3 X  y7 A. m- |; t& v/ bICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
Assessment of Management Risk
二十五 ICM185 利益冲突调查
Conflict of Interests Review
, V6 F( n, A" }- H! o+ q: j, q二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
3 g0 e2 R, {6 `4 P8 O# T( o二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
% j. ?1 x$ G- F& X& |) G3 BFtaud & Corruption Report
七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
( d( U% ~3 c$ h' B" C5 j3 [* V二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
Back up and Disaster Recovery Plan
8 ^" _  e/ s" n6 e! W+ w( Y# z三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
Clean Desk Policy
八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
8 Q7 p1 w2 B+ K" t: U三十三 ICM300 财务预算及预测
% W' A8 {4 L# k; P7 TBudget and Forecast
, Y* J- J- w+ w/ P三十四 ICM301 银行账户管理
: I; O/ S+ v' u& x- O+ qManagement of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
4 H2 P$ _3 Y7 DCash and Checks Management
. ^$ V9 J7 k( w% L, [三十六 ICM303 票据和有价证券管理
: k# Z1 b" y0 u3 ONotes and Securities Management
三十七 ICM304 付款管理
2 d0 h" G, i. DPayment Management
8 J8 W) @" d* `7 C( c4 d三十八 ICM305 应付账款管理
' M1 G- V, {3 A. _Accounts Payable Management
三十九 ICM306 备用金管理
" V& C8 M9 H0 O: i6 y8 m% a! J4 mManagement of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
Accounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
Credit Policy
7 l4 E  G# O' c& K7 i, }2 Q四十二 ICM309 发票管理
Invoice Management
四十三 ICM310 价格管理
1 ]# f6 Z$ T) CPrice Management
四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
) O4 [5 F5 x) z+ x/ T+ Z四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
6 [  e4 n7 {" rLoan. L／G & L／C Management
9 V0 F, V2 \$ J; }3 @" e/ _( `1 m四十七 ICM314 关联交易
Allied Business
四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
  ~' u. Q% }6 j6 T# a! d5 r1 f九. ICM360—ICM379 会计Accounting
, `, g/ R$ F  F$ A- r5 F6 l4 `: {6 V- v' h四十九 ICM360 会计和报告
+ _/ L' H4 V3 y' YAccounting and Report
五十 ICM361 账务调节
' U4 E+ s- _) ^/ O" fReconcilement
五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
# u/ ~9 o( W1 F6 X- g五十二 ICM380 投资管理程序
$ K! y2 `- V& ?1 d4 g4 eInvestment Management Procedure
五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
% |# u+ b" n2 L8 Q/ Z( j- i+ }Nnmbering Rule of Fixed Assets
十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
4 a; I- O- e" `! [' S" Y  z五十五 ICM390 资本管理
+ @% W8 V9 F* p) [, i$ h6 R0 t; gCapital Management
五十六 ICM391 清算管理
Liquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
) D/ I8 o8 v0 O0 e五十七 ICM400 采购政策
' l+ A. `3 g- QPurchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
2 Q" @. R) V. l+ q' I0 {! [5 aPurchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
" a6 o3 h! M1 W5 M4 WPurchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
- x6 l$ q# W& Q0 v7 t六十一 ICM404 签订采购合同
1 D5 z( \  T9 _# @2 V: wPurchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
! m& ~& t2 t4 p& I9 W8 P& N) sSupplier Assessment and Selection
* R# @9 [1 Z. ?, ]6 }. o- _; X六十三 ICM406 供应商管理程序
Supplier Management
+ D: J( C$ k+ Z十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
. y/ p3 y0 N( F2 M- O9 i4 A% M9 ^4 _六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
6 T* y) t7 i7 z9 n, n  a六十六 ICM502 废品废料处理
8 f5 z" [6 S, ~Disposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
: N. j$ J9 N) E' yReturned Goods from Customers
- p% C' R) y( e7 l六十八 ICM504 纸制品管理
7 w% f2 a( Z8 c* jManagement of Printing Articles
* U& H/ Y/ z1 E2 w) w5 ]六十九 ICM505 危险品管理
+ ]7 ~9 A: P3 b; D7 ]2 BManagement of Hazardous Materials
  K: {1 p4 k( F) L6 A/ L8 @- G2 x十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
. F$ U. X4 i* c' f' R七十 ICM600 发货申请及批准程序
2 x" K: I" ^1 c# bShipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
* }1 F; N' w3 y! s2 EShipping and Transportation
' }$ t3 k: P. N8 N" }% W, v七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
) j9 O  \: p% ~8 Q) ^6 k+ ?- O, _七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
4 [9 Z2 d2 b  ]' n% H" d( i  zDiary of Salesmen
5 x  d8 B+ ^9 V3 ?7 d! ~) y十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
( [) H+ |! ?. l4 `Code of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
0 H6 t* }1 a( T) RRecruitment of Employees
七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
& O" B  o$ k5 J$ P) ^) A七十八 ICM703 员工培训
! x  G; ], D, \. w% `8 _) f, |Employee Training Program
) l6 K: @9 G; r- D' T! o七十九 ICM704 员工离职
Termination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
八十一 ICM706 休假管理
% Q0 i! ?3 m6 F& w! q8 |: V6 L# EVacation Management
八十二 ICM707 员工胸卡管理
0 i- g5 A$ t! i- E  _; e5 @Management of Employees Badges
, [( P, _, f' J3 d3 e: n3 q八十三 ICM708 企业小车管理
( |/ V* f" t7 b9 E: y9 y6 Z9 _Vehicle Management
: h* a* z1 h* c$ _! u# u# j& V八十四 ICM709 员工绩效评估
7 J: O4 b) \8 ]) iEmployee’s Performance Evaluation
+ M0 c! a; u3 q9 d# N$ ]# o! @! |八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
4 ?. m9 [$ V  q) @6 v( X八十六 ICM711 工资与福利
# J: M  z* |% a" y1 F7 HSalary and Welfare
; `) d# q( p# V: [" [十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
  F- a* q, z8 M- E& YManufacturing and Qnality Control
八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
后
; f3 i7 h; p  y- h6 e% |3 y, X记
编读往来
( ?& \' }% s2 n4 e
[ 本帖最后由 xyzabcxyzabc 于 2009-7-13 06:09 编辑 ]