《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
: y0 v7 }3 S1 ^5 ~1 l5 `; O出版社:中国财政经济出版社
" \3 l/ N0 X3 g+ X/ f定价:280
( ?, k' W# [% L3 P$ z' l页数:0
出版日期:2003-8-1
8 i8 E* M4 ~" S: l版次:
开本:16
9 z/ G( W- b- e* c包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。

+ e! N9 M& N& {! q/ I  Z2 }目录:
第一部分 原 理
Part One Principle
( C  {/ s  P7 Z: X' T/ I* w' S: H一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
8 I! F* j3 z1 R) Q) eInternal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
7 K6 U4 N1 b# S" W3 `/ N6 G- ?三 我国内部控制概念的变化
IC Evolution in China
四 对中外内控制度的评价
IC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
Re-definition Of Internal Control
) R; h0 Z8 K! a二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
Entire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
( ], G3 k" X! m1 g; K: J4 Q一 引言
$ ?, C! l# H7 J* i# vIntroduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
, O8 m* B* Z$ L9 J6 n: vStatic Structure With 3 Dimension
三 过程循环的动态结构的设计思路
) V2 v3 C1 X( I7 R# v+ bDynamic Structure With Full Cycle
1 H9 ]. x8 e5 ], ~4 q/ T四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
! s# x3 C, \' N; OEvents
三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
Project Design：Process as Suporting Point
; w8 H0 s& Z5 t  p1 g5 \一 引言
6 s9 M4 E* v5 N7 O' e6 FIntroduction
$ e- d. H- n8 w; R二 流程及其描述方法
2 h5 h) w% I# s5 T- w5 UProcess and its Description
3 ]2 n9 w1 c5 b# L* V; T0 `三 流程优化的技巧
Skills of Process Streamlining
四 单项设计
! R' o5 t8 T: n3 iProject Design Methods
五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
  ]# l2 t, _& T' C% \* o* tIntegration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
- `4 G- W  K  I! U3 R: x% I5 t7 I  gPart Two Operating Procedures
) d$ v5 P6 \3 c3 e7 E+ c一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
一 ICM110 程序文件的编制和颁发
) |0 l/ |1 u0 O' ~' ^Development and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
  i, m7 b. y: eRetention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
Culture Construction
四 ICM113 环境保护
Environment Protection
五 ICM114 压力容器管理程序
, ?& }9 e3 D3 i3 S, ?" ?' NPressure Container Management
: O6 A, M3 s% M: U6 m) w6 a! y六 ICM115 印鉴管理
/ e1 B4 p& f+ ?% mSeals Management
1 J3 D) t2 }0 l9 d七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
! ^* }( [3 H- ~! `- g7 [) t7 f% g3 u八 ICM130 组织机构. 岗位设置
  D( u: q6 n& D2 i: e  n) ~Setup of Organization and Position
  F2 N2 A) o3 N5 s九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
Job Description and Employee Allocation
十 ICM132 授权管理
  v) r* q+ ~# \0 qAuthorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
5 W+ k2 Y: _# h; P* |% KSub—Units and Branch Management
5 J9 O0 C! y% g2 U% o& d三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
* Q& ^) P5 l$ }& ]十二 ICM140 工厂消防
0 _5 E) y% B* ^# a' w" hPlant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
% H) ~8 h( T' X4 l1 d# ]- d( oPlant Security and Safeguard
四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
7 K) z1 I! E: S% Y十四 ICM150 合同管理
Contract Management
- o/ ]1 B& b- v4 D; c& K十五 ICM151 诉讼与仲裁
. x' b  Q9 E- J- R9 F/ JLawsuit and Arbitration
十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
- M9 s3 ~  h- K6 [五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
6 K$ a4 _" }: ^4 y' u5 g, Q十七 ICM160 广告宣传管理
& p+ v# `4 w6 n: |/ KManagement of Advertisement
, E- ]' Q+ N& `; c十八 ICM161 公共关系
Public Relationship
十九 ICM162 信息发布
' d$ j4 F% |' C5 Z+ s7 ^' cPublication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
6 h4 |) ^' k) a, F# nInternal Control Process
二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
2 `: [0 D) m) F9 P  ZAudit and Follow Up
二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
$ ]6 I  M1 v+ I% w1 U2 nXYZ Group IC Audit Program
: E& j! K: B* f1 _0 U6 H二十三 ICM183 内控调查问卷
ICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
+ o5 G5 Y! m" ?6 C6 tAssessment of Management Risk
二十五 ICM185 利益冲突调查
Conflict of Interests Review
二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
! G0 s- ~+ [* c8 y6 n二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
Ftaud & Corruption Report
七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
二十八 ICM200 信息安全政策
% u+ S% K+ L0 g+ xInformation Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
$ f3 q6 O. D; |2 N4 QComputer Security and Safeguard
三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
Back up and Disaster Recovery Plan
三十一 ICM203 计算机安全操作规程
5 m$ f% a8 k% Y9 iOperation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
0 [# M* c; o3 C* KClean Desk Policy
八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
三十三 ICM300 财务预算及预测
Budget and Forecast
# [8 n! {8 D; K! t& _+ R三十四 ICM301 银行账户管理
Management of Bank Accounts
, P) [- r8 D4 i, N/ j6 `* ~三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
三十六 ICM303 票据和有价证券管理
" y! M0 C* d7 H( _Notes and Securities Management
三十七 ICM304 付款管理
Payment Management
! S5 s! W6 o( [三十八 ICM305 应付账款管理
Accounts Payable Management
三十九 ICM306 备用金管理
6 R% p5 U! @; z! [5 Q' yManagement of Petty Cash
0 d+ I8 j3 G$ h5 r& c& R5 o4 g四十 ICM307 应收账款管理
' Q8 Y* d# T" f- ^Accounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
# F- {2 I- o0 t& aCredit Policy
, l/ c- ?. t  c  _四十二 ICM309 发票管理
/ T; k. v& K  D) d! k0 cInvoice Management
! C3 v- ?& H# U( e) Z; w四十三 ICM310 价格管理
Price Management
% n% U8 z% F3 H& w四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
Loan. L／G & L／C Management
# R0 J2 F7 O- s4 g四十七 ICM314 关联交易
9 j, ^' x+ r; oAllied Business
( A- h1 Q8 z  U2 y$ \$ [: i  I" S四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
九. ICM360—ICM379 会计Accounting
" D4 N3 r7 F7 p) Q: _; W四十九 ICM360 会计和报告
/ I1 k* y# z+ B6 O4 YAccounting and Report
五十 ICM361 账务调节
& K! m+ L% l* T7 }( V* bReconcilement
; _3 i8 u2 L& Z& [. P( o: g# q$ d五十一 ICM362 会计档案管理
2 s0 f. N- o6 iManagement of Accounting File
十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
% e' e/ S' T) ~/ m  z五十二 ICM380 投资管理程序
7 Z+ S, u8 z  p* @* DInvestment Management Procedure
  W) q1 t: T/ }0 ^7 b五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
! H. K$ w3 d/ n4 T- ~- X. j/ _( j! F五十四 ICM382 固定资产编号办法
Nnmbering Rule of Fixed Assets
5 r  p- r8 d" D6 a! y十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
五十五 ICM390 资本管理
Capital Management
- X% X8 P% @' n( L3 I9 {五十六 ICM391 清算管理
Liquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
0 K( W, v) Q- {1 i8 v五十七 ICM400 采购政策
' X' X6 }2 w5 R% h; @( ]: gPurchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
  r  F7 ^- X! s8 Z; gPurchase Plan
* j$ s0 h$ o) w7 u五十九 ICM402 采购申请程序
' R. D% {# h* ?6 W( ]Purchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
六十一 ICM404 签订采购合同
/ s9 y0 U4 U3 ^; D8 \$ J2 uPurchase Contract
9 V0 \' M/ j- B六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
. b; ]- X/ t4 A$ s, r* G' OSupplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
Supplier Management
" n) G1 D8 v0 @, B' W3 y* l5 F十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
7 h( I2 t+ i4 Y# W) y: p六十四 ICM500 收货管理
9 z, b2 F# P8 f0 ?Receiving Management
六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
( Q: ~- D8 w9 b4 @" l/ O' c六十六 ICM502 废品废料处理
Disposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
) j/ `3 N0 p# {; l# J8 k- i) zShipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
Diary of Salesmen
" _/ D( A8 y  U. n+ q十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
1 }! Z2 A% A/ c% T8 X; N* S/ i8 l七十五 ICM700 员工行为手册
( C. m+ _0 c) _$ z  T- w7 m, oCode of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
Recruitment of Employees
七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
Employee Training Program
七十九 ICM704 员工离职
Termination of Employees
) k( N( U3 [) M7 C: ]八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
八十一 ICM706 休假管理
8 D& R* B" P" w. ]Vacation Management
八十二 ICM707 员工胸卡管理
6 q: R2 K9 N5 `! d  S" P( e4 NManagement of Employees Badges
& g* i9 U5 V. P八十三 ICM708 企业小车管理
Vehicle Management
" T' X: z/ Q: e1 H5 H2 X- R八十四 ICM709 员工绩效评估
1 g, {$ I, I8 f$ G5 aEmployee’s Performance Evaluation
. W: u. n+ W9 X' A八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
八十六 ICM711 工资与福利
8 W9 x# S, H( _/ K, j+ I* aSalary and Welfare
  _& C! o6 m6 X) D十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
+ U; [' P# p) X1 L) k% K: a' GManufacturing and Qnality Control
! M0 c6 s6 v, o八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
后
6 w" h9 `) t/ x# _8 Q记
编读往来

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