《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
9 r0 T% j. g2 J4 B作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
出版社:中国财政经济出版社
定价:280
% R9 Q+ R- [3 o  g1 O页数:0
出版日期:2003-8-1
8 T, |# O  r+ U! H( h4 R1 e版次:
开本:16
8 h7 R1 _+ E1 A2 ]7 m包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。

目录:
第一部分 原 理
Part One Principle
1 ^! a. M4 w* P4 \" L: ]' E一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
. x' P. y( s& Y% O, G$ ~4 [Internal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
- z; z- Z0 |' n二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
三 我国内部控制概念的变化
1 R- V: i  T' D# X' TIC Evolution in China
四 对中外内控制度的评价
, _/ d  Y* m: S; J1 ?. }; ^* o( WIC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
Re-definition Of Internal Control
: r+ ?  E. \% _  P6 G二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
$ J0 Y: U2 r; a3 a" I& N+ yEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
3 Z) U! B( l3 k, g, g# h一 引言
Introduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
Static Structure With 3 Dimension
2 O2 ?) {1 a, Q' O三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
) r, g3 B* D! e' _Events
2 x/ O  y' |- p! L! `1 I三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
3 N9 }' O9 {# o5 }/ cProject Design：Process as Suporting Point
& a* K4 i2 S" q3 C6 Y一 引言
Introduction
二 流程及其描述方法
Process and its Description
三 流程优化的技巧
+ I; @4 d$ L% P' ]* V  w. _Skills of Process Streamlining
2 J' {( R* `3 T( q" k% b四 单项设计
7 U  Z1 t2 }3 ^1 fProject Design Methods
2 n* E$ U  |5 T  I; P/ H五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
7 Y/ W; g7 J7 F+ s  b! B一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
一 ICM110 程序文件的编制和颁发
6 s- S8 S. ]0 x& L- q5 MDevelopment and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
+ J: \" }% [8 a9 m2 c8 m: r9 ]Culture Construction
四 ICM113 环境保护
( _( z: u6 }# c$ bEnvironment Protection
五 ICM114 压力容器管理程序
9 T/ |- O% Y6 t. \4 NPressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
Seals Management
: H* a) J1 C3 D$ r5 x5 C. t七 ICM116 职工健康和安全
+ @1 ]8 f: S* o. R4 qEmployee’s Health and Safety
9 Z; X+ e6 i$ {" w: r7 b二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
0 s. e! a" Q- H" D1 T八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
' |& ~* E9 q1 H, N6 |. ~% h九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
Job Description and Employee Allocation
十 ICM132 授权管理
Authorization Management
8 m9 ]8 M9 m) U3 W十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
6 K* I# ^, I0 g8 q: l: H5 v, @' }, g三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
4 ^, ~$ E) N& E0 f, i十二 ICM140 工厂消防
" t, I/ D, G: f7 L; @Plant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
2 g! O/ A9 Q) y4 Y3 R; LPlant Security and Safeguard
8 _+ u! L/ S6 l  U. R; E! V# ?四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
4 ]0 X, W/ m: Z( K- t' k: `Contract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
Lawsuit and Arbitration
0 p3 b/ K/ ]1 t+ R! u2 C十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
! o- [: R, I& ?% i0 r3 C. Y五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
: T  g' D1 F: X9 t2 T* n十七 ICM160 广告宣传管理
Management of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
* S) A; W8 e3 ^Public Relationship
, w  B. k* D2 x2 k; c+ R( M9 g# n2 d$ b% M十九 ICM162 信息发布
Publication of Information
) Y- o$ Q9 h3 n- ~' C+ f六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
- W. q  N+ I& U# r) D* N9 F1 M二十 ICM180 内部控制管理
Internal Control Process
二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
" m- a& I/ R/ Y. r& ^Audit and Follow Up
! H  R  n5 L2 I' Q3 W# C4 V二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
XYZ Group IC Audit Program
6 h  E0 k4 f; J二十三 ICM183 内控调查问卷
ICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
Assessment of Management Risk
; e7 c5 l2 L& |二十五 ICM185 利益冲突调查
Conflict of Interests Review
二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
/ D. R$ e# B7 A) a( \+ I% V6 u0 |& i二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
* i; ?* n+ l+ ^( z/ h- a6 w3 ^Ftaud & Corruption Report
* z( ]) N) k" }' K七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
$ x. V6 u: o' @, S二十八 ICM200 信息安全政策
# B; y. I* B, V# vInformation Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
5 F* |2 c4 F% V. s& s; i三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
8 e1 m% B1 o* `& [1 o; zBack up and Disaster Recovery Plan
三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
* ]4 O  e9 m, ~+ z- KClean Desk Policy
八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
三十三 ICM300 财务预算及预测
# o( c* X2 M& Y- f- B$ NBudget and Forecast
三十四 ICM301 银行账户管理
Management of Bank Accounts
! ^. \2 w0 ]. s; \三十五 ICM302 现金和支票管理
% v7 s( D' G: y+ r# m8 ^Cash and Checks Management
( H  i) ?0 k" f9 M( X& {3 b三十六 ICM303 票据和有价证券管理
1 ]1 I& P9 c1 ?' \% BNotes and Securities Management
4 k3 Y  x7 D$ w# |2 y$ D2 Q三十七 ICM304 付款管理
3 L! k, z- K' g$ g( QPayment Management
三十八 ICM305 应付账款管理
. J  g3 M- @( i* T! WAccounts Payable Management
$ K3 c  n/ W  |0 W三十九 ICM306 备用金管理
Management of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
, M* [  S& r" \: d7 lAccounts Receivable Management
: V' T& S- K/ K- u+ R四十一 ICM308 信用管理
7 S/ y+ h: t8 ACredit Policy
四十二 ICM309 发票管理
  w2 E7 @1 ~. ~8 m7 j2 k. {Invoice Management
7 Q  I: e% q8 I/ p四十三 ICM310 价格管理
1 l* B! \/ z( L  Y1 R1 s- g3 QPrice Management
( L8 S. v$ `, X8 Z. h/ |四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
7 y# |* J6 [" {( E* D8 V四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
' F- K. f1 C( \! H, I' N7 q/ ~Loan. L／G & L／C Management
% W* x% @# u3 u0 i6 F) ~四十七 ICM314 关联交易
! C  x" {* t; }$ p) SAllied Business
* \: }  X9 b6 R5 H5 L四十八 ICM315 保险管理
/ ]5 k0 H: a* ?$ m7 e) H6 {8 ]& ~. SInsurance Management
九. ICM360—ICM379 会计Accounting
5 ]; S: V0 @' j& e+ ]* Y" G/ w四十九 ICM360 会计和报告
. c+ }4 p9 z+ d0 R; R! Q! |2 [: JAccounting and Report
五十 ICM361 账务调节
& m. ~4 k& i. vReconcilement
- M) Q0 s4 f4 V& D) P3 A  E) A五十一 ICM362 会计档案管理
! }' P: u+ `* E% w; O5 j2 KManagement of Accounting File
十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
! j8 z: m6 o0 IInvestment Management Procedure
五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
7 y9 i% o% [7 B0 P8 `五十四 ICM382 固定资产编号办法
Nnmbering Rule of Fixed Assets
十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
7 ^2 [1 J* L. t1 r: C3 I0 \+ L& D( [五十五 ICM390 资本管理
Capital Management
五十六 ICM391 清算管理
* O: V0 B5 d4 I- R* YLiquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
2 q3 b% E, s& u, D+ V1 I0 w( G五十七 ICM400 采购政策
& f2 u- V. A8 Q  A  Q9 lPurchase Policy
. d6 `, U% g/ y1 H  c% W五十八 ICM401 采购计划
  r9 t  [$ A# N( Q, V# g* KPurchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
0 u6 g; ~# \' H( l. f: a) HPurchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
  o# B( R# A: V1 iRequest for Quotation
8 X3 f* I5 i4 m8 p6 E: p六十一 ICM404 签订采购合同
$ Z& L7 G1 w9 h; `Purchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
Supplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
Supplier Management
十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
5 j# s/ B% W: g1 N" U六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
6 b+ r0 I' g8 n; x六十六 ICM502 废品废料处理
6 @3 v; J/ d0 k/ c1 ADisposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
六十八 ICM504 纸制品管理
5 I3 p* G2 v$ J- d# q0 [) fManagement of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
& t0 X  j7 J, N( x# _; xManagement of Hazardous Materials
% G4 R: N3 i) N4 G9 ?, ~, J十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
7 S2 ~# |, M' x8 s# S5 t七十 ICM600 发货申请及批准程序
0 Z9 N+ n: h! V0 y+ }$ TShipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
Shipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
! ^8 E* ^: U/ G, s+ O- Y/ n6 J  GPreparation of Sales Plan
% L/ u8 C2 |$ o; O1 t6 u0 V七十三 ICM603 销售台账建立程序
3 c, r9 H  y* {. rEstablish Detailed Sales Records
七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
Diary of Salesmen
十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
4 M5 K- h# o+ T9 R七十五 ICM700 员工行为手册
Code of Employee’s Conduct
4 Q( ~# o8 S7 h% I七十六 ICM701 人员招聘程序
Recruitment of Employees
七十七 ICM702 保密协议
( K3 g$ |7 Z7 U$ x  V( gSecurity Agreement
) K. s. _1 E) l2 Y; B7 G七十八 ICM703 员工培训
' m3 Q$ m* F( }! N4 fEmployee Training Program
1 \: \/ N  ]- Y: r5 L, d4 L七十九 ICM704 员工离职
0 i( ~+ b) Z. D7 |9 J3 @  x* z: GTermination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
. E. S8 K) a7 ~+ _4 f8 M0 c2 OManagement of Labor Contract
. E  f* |: G' r7 O2 I: H; q$ `* J2 e3 A八十一 ICM706 休假管理
Vacation Management
/ |) a0 E; P& F+ ~% |# D& c八十二 ICM707 员工胸卡管理
Management of Employees Badges
$ p$ A1 b: C, j$ A5 N八十三 ICM708 企业小车管理
( _0 p1 x) K5 m0 y) n4 T6 |Vehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
Employee’s Performance Evaluation
$ U8 a1 R6 f2 ]( z' g+ x- h* w八十五 ICM710 奖惩管理程序
- W% s' G6 G% k7 w; G2 sReward and Penalty Procedure
7 Y, n9 Y+ h2 l/ Z$ i# d4 M八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
- e: `; v" v! d7 `. T2 p十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
7 W( S8 N& B( ^4 C+ L( QManufacturing and Qnality Control
% k' R' b/ O) b, y. _) P8 G八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
后
记
编读往来

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