《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
- V6 Z( H* N/ Z. `. B作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
" L& f. \) K  |% o( {出版社:中国财政经济出版社
定价:280
0 H$ j2 }8 Q" M8 A/ P. H0 }9 s页数:0
出版日期:2003-8-1
版次:
: t: `, U5 x$ r. i3 s# y; N开本:16
6 N& B' P8 B  e) t6 ]& p% K包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
, R& M2 m; d( r- w# x7 A
目录:
第一部分 原 理
Part One Principle
5 d6 L1 E) Y3 C一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
; v1 \, B2 y) h4 {; r# t三 我国内部控制概念的变化
IC Evolution in China
四 对中外内控制度的评价
( F- `7 L7 l8 F* t( nIC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
5 w9 v+ J) n; z) J# q0 y' sRe-definition Of Internal Control
二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
Entire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
Introduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
$ z7 r- t) k2 k. r7 v/ vStatic Structure With 3 Dimension
0 r" w# _7 S- B7 l三 过程循环的动态结构的设计思路
' c! [1 S! _- V+ uDynamic Structure With Full Cycle
* t) T6 I9 b  D, `四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
$ c3 @1 n, h  oEvents
三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
Project Design：Process as Suporting Point
一 引言
. r4 U) S# b3 Q( ~7 ^/ \Introduction
二 流程及其描述方法
! V5 W( [$ l& o1 K- B& u0 @Process and its Description
! L1 @3 N+ M9 p+ ~) a! V三 流程优化的技巧
9 L* {4 ^1 P  Z/ q5 cSkills of Process Streamlining
6 l) r) Y( g. B  R/ g  C8 V) a四 单项设计
Project Design Methods
五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
2 U% m7 n8 ]* o! {Integration：Operation, Accounting and Management Controls
- U! R, B4 @: |+ o6 z第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
5 Y+ z9 ?- q. X一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
一 ICM110 程序文件的编制和颁发
# C. J5 q- f# l3 Z) U/ e8 oDevelopment and Issuance of Procedures
5 E( F% c# w& h8 R# p' u二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
/ K7 Y5 S' T9 p) y2 V4 WCulture Construction
$ A. y5 q$ [8 g+ K四 ICM113 环境保护
Environment Protection
7 P" V$ k2 i8 d$ p五 ICM114 压力容器管理程序
* ]" R( }  d3 ]( P! w2 HPressure Container Management
  q- X( i9 B8 j1 {9 L六 ICM115 印鉴管理
, v0 ?3 r3 ]: W4 f9 uSeals Management
七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
' G! t  h! u8 h$ n1 Z% ~/ H0 H二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
0 I# O  ]' {" |5 [Setup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
( r8 |+ N( O% wJob Description and Employee Allocation
, j. p' @; N) Y4 S) V" Z十 ICM132 授权管理
Authorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
十二 ICM140 工厂消防
Plant Fire Protection
$ z; \3 Z7 @" ?) A十三 ICM141 厂区安全保卫
7 J  R6 Q2 o: V  I3 ]Plant Security and Safeguard
& K6 v$ m, S, |& S! K& p四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
Contract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
Lawsuit and Arbitration
5 \6 s; I! m0 \0 x) D# }十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
十七 ICM160 广告宣传管理
! Z- m8 C4 {- ?3 l$ K, M/ w* FManagement of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
Public Relationship
十九 ICM162 信息发布
Publication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
! a$ E8 J9 u5 V: g8 ~! G二十 ICM180 内部控制管理
2 i0 Y) n- X7 O1 j& Z8 |7 dInternal Control Process
二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
/ g3 b" p6 i3 |- v, Q9 C) NAudit and Follow Up
" R8 j5 K% q# x二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
XYZ Group IC Audit Program
二十三 ICM183 内控调查问卷
ICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
1 ?+ }/ Q2 t, zAssessment of Management Risk
6 C! A; N  z+ @* j4 T二十五 ICM185 利益冲突调查
: A( c2 M  e5 I9 [Conflict of Interests Review
" E, N6 I5 y0 C' g1 g2 V8 [二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
; K/ k3 x( E5 {" U二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
Ftaud & Corruption Report
七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
) L7 {8 \- h& K& d: X* c4 f. e二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
3 h6 Q8 V1 b) a/ S/ Z: |! N二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
Back up and Disaster Recovery Plan
& h' J" c; o+ E) H三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
) |3 M, J0 c1 {Clean Desk Policy
八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
2 f8 V  F2 k# Q, W三十三 ICM300 财务预算及预测
Budget and Forecast
3 A8 P. Y5 [" i. ^, r5 V# D三十四 ICM301 银行账户管理
2 i" U3 F5 O3 w  s& lManagement of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
7 ^  a. C6 E  H7 H/ QCash and Checks Management
7 t9 h( @6 G9 v8 ~( C" {) [三十六 ICM303 票据和有价证券管理
4 W8 T  n# [9 wNotes and Securities Management
  r7 [. {, D4 \) l. ^$ w三十七 ICM304 付款管理
7 P9 M0 n/ s, z0 s% ^Payment Management
% V# K/ M; e7 X! p: r三十八 ICM305 应付账款管理
Accounts Payable Management
% b9 h3 ^7 l2 c3 y. q7 @0 N三十九 ICM306 备用金管理
7 h' b! V% _. l6 ZManagement of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
3 [4 g7 `9 O1 UAccounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
6 \/ N4 q: @  u# @9 gCredit Policy
四十二 ICM309 发票管理
Invoice Management
( y& S2 z2 Q% L) a四十三 ICM310 价格管理
9 h( s% g4 v/ B/ o! {; l* i: a! f+ iPrice Management
四十四 ICM311 成本管理
3 _+ V7 O' c" f3 g$ L9 v7 rCost Control
四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
* s! h! o, [  G1 Q# ]) A. s" mBusiness Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
Loan. L／G & L／C Management
  u/ ?7 P% I% R5 Q' v/ W' X四十七 ICM314 关联交易
* x# o, ^) s- fAllied Business
四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
/ Q4 d' g, t. g* d- E九. ICM360—ICM379 会计Accounting
8 ]* l  J+ e1 W0 @! B; ], A四十九 ICM360 会计和报告
+ m+ {$ \' W* Q* p& a% y  OAccounting and Report
( Z) ?2 l3 Y1 N# D. q9 a! D. H五十 ICM361 账务调节
6 F& s7 u; z: v3 m3 I0 UReconcilement
" Y7 I5 m9 v* K& l0 V& ]9 S五十一 ICM362 会计档案管理
. P/ f# Y3 B( h9 XManagement of Accounting File
9 p. i* b( h; e十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
! H( F3 M2 ?3 V$ A; X$ r9 MInvestment Management Procedure
五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
Nnmbering Rule of Fixed Assets
十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
五十五 ICM390 资本管理
Capital Management
) `' c# A5 c. }& r3 O! Q3 p五十六 ICM391 清算管理
Liquidation Management
4 a+ E" A% j3 J, w十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
五十七 ICM400 采购政策
+ P9 N- A3 u! XPurchase Policy
6 [5 R. R1 f# H2 \; \五十八 ICM401 采购计划
4 P$ R7 W& V. ]Purchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
+ J0 _8 P( B9 w4 d& tRequest for Quotation
六十一 ICM404 签订采购合同
Purchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
! @& N# q$ P/ T) J! USupplier Assessment and Selection
9 x# Q3 o& A$ f4 z8 ?六十三 ICM406 供应商管理程序
( L  V- P: [" u& t+ D' I% QSupplier Management
  K0 Z) H9 b( o# ?6 a/ l十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
* V7 _  O1 U. {- Q' X六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
9 o. O  s* ^2 {7 d+ e5 ^  ^3 \六十五 ICM501 存货管理
1 }4 b- B/ y" V  @Inventory Management
0 z; M( A/ Z  J! l7 h六十六 ICM502 废品废料处理
0 V; q) ?$ j2 K- zDisposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
6 Z  k* |8 _( W) LReturned Goods from Customers
& p7 U7 N/ o% m六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
. X# i0 y$ x. W- t. w六十九 ICM505 危险品管理
" s+ a, a1 h+ k) h" \' ?Management of Hazardous Materials
! A  t/ t. D1 A5 K3 W+ k十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
+ g+ p2 I* l, ?6 P七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
6 J0 v+ N* I9 [' D  _) J七十一 ICM601 发货运输管理
0 E/ N. u! _# E& O. e: q4 TShipping and Transportation
/ M* k5 I$ h% T  ~: b& ^% D) z" p七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
6 D3 `8 K: N, @- u七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
. r  B1 i6 W: Q七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
5 Y) q6 T. ?/ d' }3 _* tDiary of Salesmen
' H. o6 P/ q4 t4 B8 H1 ]& A十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
Code of Employee’s Conduct
* W" ?- ]( d0 D七十六 ICM701 人员招聘程序
- L; I) O5 c3 |& h( S  V) u8 p  aRecruitment of Employees
* J5 m0 g* b+ C% x' |) F, o: h* n: h七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
9 V" s6 a* f: {Employee Training Program
, T8 O7 n, P! @) ^4 y" {七十九 ICM704 员工离职
Termination of Employees
7 }) w/ {' D+ v+ N/ p8 s1 w八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
, G. C8 ~8 Z7 m/ ~) I八十一 ICM706 休假管理
8 O( a( f2 K3 p  T# Z8 ?1 KVacation Management
5 u9 j/ U# ~0 c) x+ {5 T) E! m4 d( h八十二 ICM707 员工胸卡管理
Management of Employees Badges
八十三 ICM708 企业小车管理
' q+ K) F" t+ k* {/ IVehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
$ f, L$ y* L$ x5 Z  rEmployee’s Performance Evaluation
$ w6 x- o' Q8 j* D; Q# g: _: W. v八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
* u9 Y  B* @4 W* j十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
Manufacturing and Qnality Control
八十七 ICM800 生产计划的编制
2 s5 ~; ~1 E- b, \0 H, {7 @6 }Prepare Production Plan
后
5 ?" W% x& t1 O7 `6 V- {记
编读往来
2 M% X/ S; U1 {, z; [$ T* m; {
[ 本帖最后由 xyzabcxyzabc 于 2009-7-13 06:09 编辑 ]