《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
" b5 u9 d' l. R1 @ISBN:750056406
作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
出版社:中国财政经济出版社
定价:280
页数:0
出版日期:2003-8-1
版次:
开本:16
包装:精装
# ]# q2 t& Y' ]5 ~( z简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
6 h) n+ ]* `+ }/ t8 n" a- j
: U5 _# R3 G6 ]7 Q" Z! n) u7 E7 S* I目录:
第一部分 原 理
7 W) k7 M& q; D, BPart One Principle
$ o( A9 f- |; Q8 r9 H4 m( G1 t一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
& E* J" }& I0 ?4 q一 引言
  C% m( \- h: _8 c, p  u8 SIntroduction
9 ~# S" c1 i; K2 J1 _6 b二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
1 B8 P$ z6 O2 _+ w/ B( ]三 我国内部控制概念的变化
IC Evolution in China
% m% I: p/ @. r8 L$ e. o. j四 对中外内控制度的评价
6 P4 {/ N7 o' x. o. cIC System Critique
% l3 C9 J* B) g/ w五 内控制度概念的重新界定
) I  v, Z2 y" |2 _9 H7 d6 hRe-definition Of Internal Control
* P2 K5 M. z" D3 `二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
Entire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
Introduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
Static Structure With 3 Dimension
三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
( J! O3 Y5 W0 P, Y9 Q3 x四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
Events
5 L% a% \. h& O- F* H& G9 X三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
Project Design：Process as Suporting Point
一 引言
, c% m1 w0 P! }- g8 KIntroduction
二 流程及其描述方法
Process and its Description
三 流程优化的技巧
Skills of Process Streamlining
四 单项设计
Project Design Methods
五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
- d, D8 j8 j+ y7 x  g5 q+ }一 ICM110 程序文件的编制和颁发
Development and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
- H; i/ [" W! yCulture Construction
! I6 q" F6 z1 B6 a9 k& d) S' Y! {四 ICM113 环境保护
Environment Protection
五 ICM114 压力容器管理程序
! U) K) V% ?7 _8 `9 U& b" pPressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
5 d& O% Q3 x$ I2 ^; R$ a) ySeals Management
七 ICM116 职工健康和安全
- b2 c  ~: o9 u/ j1 v- a& U3 j$ nEmployee’s Health and Safety
9 |% j9 _1 E$ W7 O4 R; _二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
5 Q5 M3 c* m, T- |  l4 _1 MSetup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
Job Description and Employee Allocation
% P7 W/ r: l& ]- ~6 s1 f0 M  ?( @十 ICM132 授权管理
1 o/ L0 |0 \9 l/ ~& c. n+ Q# yAuthorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
% \6 Z& A; j4 k1 s! r8 P十二 ICM140 工厂消防
9 G7 _5 u6 \7 g. NPlant Fire Protection
& z+ h3 i2 E8 L$ l' K十三 ICM141 厂区安全保卫
Plant Security and Safeguard
四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
Contract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
0 ?9 e1 G- \1 HLawsuit and Arbitration
十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
十七 ICM160 广告宣传管理
- @6 [8 ^( x' N& [Management of Advertisement
8 ?+ U) Q! a. k- U8 y$ h% V7 c. D6 A十八 ICM161 公共关系
6 D$ R  V) ~7 q. L3 XPublic Relationship
7 q0 Z4 s9 f$ |* m7 t# G& p0 |, n十九 ICM162 信息发布
Publication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
, D+ p- w4 Y3 m; y6 d, d# rInternal Control Process
二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
: X6 I5 t5 T3 x! \Audit and Follow Up
, V0 a$ B2 U: N二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
8 r" o: M( x  r9 q5 F' SXYZ Group IC Audit Program
二十三 ICM183 内控调查问卷
ICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
Assessment of Management Risk
二十五 ICM185 利益冲突调查
Conflict of Interests Review
二十六 ICM186 内控培训
; r  V. ^! x/ a) a) J( m' ?, w! GInternal Control Training
二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
7 n! E' Z- [' BFtaud & Corruption Report
七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
' z6 N( f7 C6 E* a# A  m二十八 ICM200 信息安全政策
# r$ v1 g) k! I6 N" XInformation Security Policy
1 N4 G/ o7 N3 M) g& A二十九 ICM201 计算机安全管理
% a# C1 w- m# i  L3 \* aComputer Security and Safeguard
三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
( w3 E0 w$ W2 Z4 t1 \6 c' rBack up and Disaster Recovery Plan
! b! s3 f6 i4 b9 A# \. q* [7 ?7 v& C三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
  h( e& T. R6 k2 L( y三十二 ICM204 桌面清理政策
( S" A2 Q3 `! j/ ]$ R( f4 K: PClean Desk Policy
0 ^" s1 W' k% `八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
三十三 ICM300 财务预算及预测
Budget and Forecast
三十四 ICM301 银行账户管理
3 I( r$ q; p; h6 r/ `7 W  Q/ q% sManagement of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
三十六 ICM303 票据和有价证券管理
0 q/ a1 ~& X0 e: z$ j: _Notes and Securities Management
三十七 ICM304 付款管理
% j: E4 C3 P: b* ZPayment Management
三十八 ICM305 应付账款管理
% ^' |% u6 `" M2 ~3 C9 {Accounts Payable Management
三十九 ICM306 备用金管理
Management of Petty Cash
- |+ z! M/ H; H  A1 Y# v四十 ICM307 应收账款管理
& z& L% h# O3 F) @/ EAccounts Receivable Management
% H4 e2 }0 i4 \* y" F4 P9 x四十一 ICM308 信用管理
7 |8 L. [0 z$ E* HCredit Policy
四十二 ICM309 发票管理
Invoice Management
! T& o3 D. I( q( M9 G; d- y7 Y四十三 ICM310 价格管理
: T7 N3 I5 G; O7 r# B  p/ H4 ?Price Management
5 ^1 o2 a3 ], M四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
" D. c7 P7 O/ B( X% n+ M. Q5 n9 o四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
- X6 V; c1 c( W) A# bBusiness Travel & Expenses Reimbursement
8 ^8 \' S( ^0 c, Q! Z$ }- b四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
4 e) Z) y5 W2 _6 m. ^7 }* e6 {) LLoan. L／G & L／C Management
四十七 ICM314 关联交易
Allied Business
四十八 ICM315 保险管理
  v" k( Y0 o' v% N) f8 }Insurance Management
" z7 Y9 |9 H. Q1 a8 J5 {8 g九. ICM360—ICM379 会计Accounting
四十九 ICM360 会计和报告
Accounting and Report
$ Q, c8 k" W3 m' Y, Z# ^! B五十 ICM361 账务调节
Reconcilement
五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
6 S( m0 N9 ^% H2 S十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
Investment Management Procedure
- ], c, r4 |, t1 k% ]% o$ M3 {五十三 ICM381 固定资产管理
! W& r& Z/ b5 VManagement of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
9 f6 [8 c! [4 T. E6 c: GNnmbering Rule of Fixed Assets
) T- Y4 o" K3 x- _' W十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
* A  W  z! n2 T, R7 F五十五 ICM390 资本管理
' y- |: E" ~/ ]! y. f$ t: g) xCapital Management
五十六 ICM391 清算管理
Liquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
五十七 ICM400 采购政策
Purchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
& \4 @0 C8 D" c( k, |, M  CPurchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
% |( q/ x# l: P0 K  C, S& i六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
六十一 ICM404 签订采购合同
& \! Y3 L* u8 m$ C" e% S# g/ ^: m1 SPurchase Contract
. q* l. L* u, v7 M  G5 b六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
Supplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
Supplier Management
. u/ a. d3 s( M* W/ c4 ^( K3 E' f十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
: U3 ~( I& m2 o( Y6 t5 ~6 B0 E六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
) G% L3 m8 B1 h' O' W六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
4 t& ]' C- d# j5 a# Q: L六十六 ICM502 废品废料处理
Disposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
3 h8 v, l0 g8 I4 }: Z9 v4 @Returned Goods from Customers
& m  Q6 f) i* x4 D4 A' f% u( ?六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
7 V! n* \: |, j5 Y8 }六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
0 ]3 @" O3 n. T七十 ICM600 发货申请及批准程序
& U* W# o) E! }" d: v4 \. ZShipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
" E7 e& Z% z5 ?7 i$ p2 |Shipping and Transportation
, n& E6 V6 R5 S' v+ _. t2 i七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
3 d( a# y8 G6 H- q2 h- c) [七十三 ICM603 销售台账建立程序
$ k8 L2 V) s" B: v0 E9 LEstablish Detailed Sales Records
七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
Diary of Salesmen
十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
Code of Employee’s Conduct
- Q" A% C3 \, W7 h# X七十六 ICM701 人员招聘程序
* k5 E; R7 O& y* ^# w# F7 qRecruitment of Employees
七十七 ICM702 保密协议
7 }- w' m! L+ C" X- ISecurity Agreement
1 P: Y; J* Y' }$ {七十八 ICM703 员工培训
8 ~. {0 C. J) S- Q: PEmployee Training Program
5 l# T9 ~+ k; P七十九 ICM704 员工离职
. V# X( x7 I6 }2 z& [Termination of Employees
+ W8 Z5 }2 j( H八十 ICM705 劳动合同管理
* _! k2 G1 z  U; R; nManagement of Labor Contract
% v) a% A6 g5 [八十一 ICM706 休假管理
Vacation Management
: F; W6 K7 U* i6 V; }. x/ t+ G八十二 ICM707 员工胸卡管理
Management of Employees Badges
八十三 ICM708 企业小车管理
  Q1 h, `6 i3 LVehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
( O1 z" J  ?. ^5 J/ H, S* b" ~Employee’s Performance Evaluation
八十五 ICM710 奖惩管理程序
/ `1 s+ w( U  Q9 n# G+ cReward and Penalty Procedure
* {2 ^* l0 i3 u+ d; C+ D- c6 e/ I八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
9 Y7 {/ J1 i7 Q" a  F+ `Manufacturing and Qnality Control
5 z$ ?, W+ u& H% U8 p八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
, V5 O2 N% {  R, O后
记
$ t5 h6 z( z! F4 Y; W5 e! e编读往来

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