《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
: V4 i$ y0 ]9 V% L9 R1 n' {作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
" J, e8 Z% P1 f( q; Z3 E+ D出版社:中国财政经济出版社
$ ?* ]( g0 D# D: A$ s+ T定价:280
/ x0 ~$ ^7 u' `) y3 v$ o" U页数:0
出版日期:2003-8-1
$ n# r! Y' C) w& ~% z版次:
4 N* n: M8 T! Z. a0 b; }5 t开本:16
包装:精装
9 c6 }, x/ f; O4 ^' M& w* j. T# {简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
$ ?* f2 C" Z, w" P6 t
目录:
第一部分 原 理
2 _: @; A; K6 y# o0 r# K8 hPart One Principle
/ \9 O6 H3 y" x) ^+ J一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
+ k1 v9 k, c8 H3 s3 }/ l二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
+ `- U9 |0 c7 t* E  D/ @2 O5 r三 我国内部控制概念的变化
' Y: F8 O' S5 r0 S9 QIC Evolution in China
四 对中外内控制度的评价
IC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
( Q9 I6 @7 K3 ^" Q6 v( C% @Re-definition Of Internal Control
) P2 P# a+ J* ^; y2 b0 @二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
Entire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
  [1 ~$ X2 x. s: AIntroduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
* U$ V  ~; d4 {8 d# h0 B1 w( |! dStatic Structure With 3 Dimension
) q- g' M( C4 W$ G- I三 过程循环的动态结构的设计思路
( x" _" |5 J6 d: R' d) b! gDynamic Structure With Full Cycle
7 \, Y2 _; a& h% z0 R7 G4 C四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
Events
三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
Project Design：Process as Suporting Point
" H3 W' j4 [4 p* R一 引言
6 x& f2 i' _# f6 Y+ g; j5 pIntroduction
二 流程及其描述方法
' W; w( W% q) p+ W+ jProcess and its Description
$ l7 f" z9 ~: |! a5 q* p三 流程优化的技巧
' H9 _+ i- u) W3 ^3 C7 h9 I: eSkills of Process Streamlining
' t, t! Z" w9 a- G. Q四 单项设计
, m/ g) m' K$ H) ^3 M4 I- P; QProject Design Methods
. L  O# Z+ d$ _% h/ V8 l3 }* l五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
一 ICM110 程序文件的编制和颁发
: G5 U: Q4 B9 q* `Development and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
Culture Construction
四 ICM113 环境保护
+ b; T. g& \& t* AEnvironment Protection
: W$ I  a& c6 L五 ICM114 压力容器管理程序
Pressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
7 l9 U* H+ S4 z+ a6 }Seals Management
2 E( N) b8 C9 r- h七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
Job Description and Employee Allocation
十 ICM132 授权管理
Authorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
5 h) [4 ?  _6 W5 d% q$ }三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
- I. B  f! _3 ]十二 ICM140 工厂消防
) Y# o- ~  ], o4 NPlant Fire Protection
2 h6 ^( K9 A  y! |7 Q+ V5 H& p5 }7 S十三 ICM141 厂区安全保卫
  ?6 T1 v4 R3 Y/ y1 e' M. tPlant Security and Safeguard
四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
Contract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
8 v! K2 h, y+ v$ ALawsuit and Arbitration
十六 ICM152 危机处理程序
5 y5 V* s7 S, X7 g. y! l0 D+ WManagement of Handling Crisis
五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
十七 ICM160 广告宣传管理
Management of Advertisement
: a. }- K7 ]. I! N0 v4 l9 L, G( W4 D十八 ICM161 公共关系
7 b7 y- y& o' G! aPublic Relationship
十九 ICM162 信息发布
Publication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
+ N- b! E9 a) y+ P, Q: i7 t二十 ICM180 内部控制管理
) a" @9 m" }& F7 r' y3 M, fInternal Control Process
- F3 Q0 g. [( e% t& P二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
4 r/ I+ R. u, U& G* h' I% y# U  \Audit and Follow Up
+ o) P" Q( S  K二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
* k3 a% ^' h" @) m: RXYZ Group IC Audit Program
/ C/ m/ B1 P* c2 {! N二十三 ICM183 内控调查问卷
; v/ K4 A$ Y8 b9 yICR Questionnaires
! K2 z1 f# n, D: j. D' q二十四 ICM184 管理风险评估
6 R- ^( q/ ?3 t8 Z4 K; ^Assessment of Management Risk
) K1 }" f. b$ Y; T" R二十五 ICM185 利益冲突调查
$ `2 v1 a) c2 EConflict of Interests Review
( C! F$ X1 E+ Q3 G/ l二十六 ICM186 内控培训
' E* ^; Q2 k$ L& m3 X. lInternal Control Training
9 E) ]1 n8 h1 m- l3 m二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
Ftaud & Corruption Report
9 J2 [( ?- F5 j  _! N) N9 y七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
+ L1 [! ~& I0 u) E( D3 I* v二十八 ICM200 信息安全政策
5 ^4 Z) c7 C9 e: S6 [: Q" H( |" C! zInformation Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
& U2 }8 i- a, L0 \三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
Back up and Disaster Recovery Plan
三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
+ e4 e3 W, }& Q三十二 ICM204 桌面清理政策
* H8 X- ?  d/ Z; o$ v: t5 I( N1 ~. n0 cClean Desk Policy
" w  m  _6 q1 i6 q9 R% u* @八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
三十三 ICM300 财务预算及预测
Budget and Forecast
三十四 ICM301 银行账户管理
  y  A1 ?5 m0 ~Management of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
三十六 ICM303 票据和有价证券管理
6 h+ x) L$ T& _Notes and Securities Management
4 `: E+ y4 |& ?8 O) x三十七 ICM304 付款管理
9 |& N, F; M9 y( ?* l( ^Payment Management
5 P! z; D- j  I- O, e三十八 ICM305 应付账款管理
Accounts Payable Management
三十九 ICM306 备用金管理
Management of Petty Cash
( r1 D: T. ~. g/ H/ _( c* }8 D四十 ICM307 应收账款管理
3 B  j4 e: O  l1 `2 b1 X2 vAccounts Receivable Management
2 S# G& c* B- w( w四十一 ICM308 信用管理
& Q4 E$ E  y6 |+ d- m. TCredit Policy
3 ?4 w' T/ U5 U5 V+ p四十二 ICM309 发票管理
Invoice Management
四十三 ICM310 价格管理
Price Management
) B. V' R- v' z四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
Loan. L／G & L／C Management
四十七 ICM314 关联交易
0 g- [( K% ~/ GAllied Business
2 s5 Q5 O9 U" g1 g6 y  k四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
+ Q/ A5 y- i; g4 r% Z6 l( g九. ICM360—ICM379 会计Accounting
; t$ ^: f+ _4 ^) K' U四十九 ICM360 会计和报告
Accounting and Report
- J+ k0 K) _& V五十 ICM361 账务调节
Reconcilement
五十一 ICM362 会计档案管理
5 j5 [' C3 D- O0 [Management of Accounting File
2 U! U" w4 M. j% c3 y1 b: f十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
3 z( Z4 W  P5 w, zInvestment Management Procedure
五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
" e' ^( j/ R# w* q; R/ `# I, H五十四 ICM382 固定资产编号办法
0 Z) A4 Z- U, E6 K2 QNnmbering Rule of Fixed Assets
十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
五十五 ICM390 资本管理
) z: Z3 [) d. `+ fCapital Management
五十六 ICM391 清算管理
Liquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
五十七 ICM400 采购政策
Purchase Policy
" ~" n+ Y$ q3 S0 I% ~8 B五十八 ICM401 采购计划
Purchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
5 E. t6 C; X3 R. O六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
六十一 ICM404 签订采购合同
& q/ b2 Q" p, XPurchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
! q. r1 s3 G; HSupplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
" y; v( H7 `) _- w' S0 USupplier Management
* K$ [" r1 N. ]( F; w- K9 L十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
9 _, A: H. ^  T" s( i1 Y( C" P) M六十五 ICM501 存货管理
) l" w2 L8 K, h" i) u+ qInventory Management
六十六 ICM502 废品废料处理
! G2 }$ j0 ^3 o5 Z1 rDisposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
3 Z1 `' j9 N$ `- e- e- {' Q" K7 M六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
6 E9 t! x, I$ U2 wShipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
, B5 Q1 w9 Q+ p- }, ?4 W5 E七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
" K" C8 t, o8 v8 I' q七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
Diary of Salesmen
十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
Code of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
Recruitment of Employees
9 J- R& m) o( e# O) b七十七 ICM702 保密协议
* A9 [) Y: p; _5 b3 y5 I) _; xSecurity Agreement
七十八 ICM703 员工培训
) f1 w4 i) R' p  y; v/ [0 gEmployee Training Program
七十九 ICM704 员工离职
. F. H1 h2 \$ B/ r/ vTermination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
八十一 ICM706 休假管理
8 k2 m+ L- n: f5 P- A; WVacation Management
' k# O6 S+ @; l# s八十二 ICM707 员工胸卡管理
1 _8 Y3 [6 z0 I% MManagement of Employees Badges
八十三 ICM708 企业小车管理
Vehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
Employee’s Performance Evaluation
4 t/ x8 T$ q% w. o' \8 X( u/ t八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
. P, {) ?1 M3 l* i4 e) H5 I# i十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
' [* T( G7 M7 h/ s2 `: [- nManufacturing and Qnality Control
  b. o9 h2 Q- B2 J4 p8 V八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
后
7 C3 g! G8 j2 v/ ~7 j: l  {/ m7 z记
编读往来

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