《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
出版社:中国财政经济出版社
1 A( c; o# N9 E5 C' |! X9 m定价:280
6 n1 A4 g$ {  o: S2 C) p9 O页数:0
% l3 P) J/ T4 b9 ]# D) @* ]- E出版日期:2003-8-1
版次:
开本:16
包装:精装
& \. D& |; L- |; i" D简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
$ ?; U1 Q5 V# y) A# G5 ]4 L5 c4 O0 h
目录:
( Y6 v0 f2 e9 x7 _& b第一部分 原 理
4 B, k0 f; e' _/ qPart One Principle
" q6 r! g  n, q# e2 B一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
1 n  x( U! P& f3 k8 e! tInternal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
二 西方内部控制概念的演化
) m2 m3 c2 x$ h4 \6 }2 vIC Evolution in West Countries
三 我国内部控制概念的变化
" N$ U( `8 |9 D% S4 W6 QIC Evolution in China
; n( N( x6 E. ^  d7 U! P四 对中外内控制度的评价
5 }7 n6 C" }. w; J9 i/ t$ D4 FIC System Critique
; i% G% F1 Y% ?8 G2 N% r五 内控制度概念的重新界定
Re-definition Of Internal Control
0 v4 h. X1 M6 b$ b, }& S+ q二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
7 K, t6 l  Z% j  LEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
8 |! U% {1 [0 p, h一 引言
Introduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
Static Structure With 3 Dimension
# D. N2 M7 [8 w" O$ |3 ~  f3 @三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
8 H) `$ y( a9 S  hEvents
% F. b1 n) ]8 {+ k5 L% [5 C三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
4 ^! _7 r& l% K% t! ]% Y9 Z% `Project Design：Process as Suporting Point
- d, I* {# }) |- p/ D一 引言
- {) c- H% \7 F0 YIntroduction
二 流程及其描述方法
Process and its Description
三 流程优化的技巧
Skills of Process Streamlining
四 单项设计
Project Design Methods
, f. A1 L- V: |2 y4 x+ T5 c五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
; J  P  ?) |" g6 e2 U一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
9 P2 F  |6 q. H' ~$ k6 z; d一 ICM110 程序文件的编制和颁发
Development and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
Culture Construction
四 ICM113 环境保护
* u, z% h- J& g/ VEnvironment Protection
五 ICM114 压力容器管理程序
Pressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
2 H; P1 S( ]# l5 s; Y) pSeals Management
" {; p8 t; W3 o" E* A" V, g七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
* B# z9 H8 Q8 b! N6 J八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
- }2 ~* j7 V  c' P" l: dJob Description and Employee Allocation
十 ICM132 授权管理
0 s# K' x  ^  Q+ W! jAuthorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
3 L3 g% U, P: E# _" F9 jSub—Units and Branch Management
三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
5 X( S' \# s% Q+ h2 P6 I4 Q十二 ICM140 工厂消防
Plant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
3 q) G0 C* C- o; n6 m. C0 dPlant Security and Safeguard
; q# d  M  N4 \) s四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
  T4 k. A3 A. S, v, r十四 ICM150 合同管理
7 ?2 ?$ E, B0 N$ F2 gContract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
Lawsuit and Arbitration
* v/ w  |6 K$ W- r十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
$ C) ]$ q8 R2 h五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
十七 ICM160 广告宣传管理
Management of Advertisement
  g9 V% ?+ ~9 l十八 ICM161 公共关系
" V. X% C$ o6 p; GPublic Relationship
: C% G: A. ]# Z; k9 i3 f6 I& z3 X$ E6 }十九 ICM162 信息发布
Publication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
Internal Control Process
二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
Audit and Follow Up
8 y- g: C& T* k9 N0 @6 T1 A二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
2 l( ~9 F; k- t5 u2 |3 d  o! sXYZ Group IC Audit Program
二十三 ICM183 内控调查问卷
! R: m  w! Q6 IICR Questionnaires
1 g3 z1 h- T, M& z二十四 ICM184 管理风险评估
Assessment of Management Risk
/ m, A3 F5 ^/ Q# U) p二十五 ICM185 利益冲突调查
0 }1 x( K* l$ M" ZConflict of Interests Review
: r  x7 A" K4 E' s/ D* V二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
  U2 t& f- H, O* L6 U二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
" J2 P$ I" B& F6 G: @4 yFtaud & Corruption Report
( \- E6 a4 E( M1 o, w# j+ Y2 ]七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
# }0 U1 X% Y  G8 e% l1 z  O二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
1 w, u0 s) L6 e' F( C( MComputer Security and Safeguard
' U$ g! r3 s9 `# X6 L( S/ F三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
$ k( g+ K' D. X1 l4 tBack up and Disaster Recovery Plan
三十一 ICM203 计算机安全操作规程
' Q3 J+ P- |2 H+ e+ k7 k! fOperation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
Clean Desk Policy
2 O9 ^6 P* _; I$ o% ?" F八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
4 D( J0 d* y( v  G; z: d/ ^1 P& S三十三 ICM300 财务预算及预测
+ g; p9 d4 Y( U' m& R- ABudget and Forecast
三十四 ICM301 银行账户管理
  d8 q  c% l2 e2 LManagement of Bank Accounts
0 m9 V9 f& Q2 G% M% E/ l# i三十五 ICM302 现金和支票管理
7 }+ D3 Y9 s! cCash and Checks Management
三十六 ICM303 票据和有价证券管理
" |/ Q5 x7 n: }0 LNotes and Securities Management
! N& R% K- R" a2 L) ^三十七 ICM304 付款管理
1 b2 X( R% J3 V% xPayment Management
! \/ S  E% J& @) [" n' [1 H三十八 ICM305 应付账款管理
Accounts Payable Management
三十九 ICM306 备用金管理
Management of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
Accounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
Credit Policy
四十二 ICM309 发票管理
& p# h' y6 n, j  q2 ?/ x% uInvoice Management
四十三 ICM310 价格管理
Price Management
四十四 ICM311 成本管理
9 {* \0 ]& X) m& v: b6 a' c( ?& qCost Control
四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
5 m; C  U4 V! s- S9 o四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
Loan. L／G & L／C Management
+ o3 i) ]6 p" y8 N1 v四十七 ICM314 关联交易
Allied Business
四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
$ i, }  K( B' X$ V九. ICM360—ICM379 会计Accounting
四十九 ICM360 会计和报告
7 C3 |8 v# T4 v3 W1 y1 aAccounting and Report
1 R2 H1 `! i- F, ^五十 ICM361 账务调节
Reconcilement
% B$ s- h  t$ B; U6 w* i! U# r8 ^五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
Investment Management Procedure
% D% h& X0 |: D+ R5 X五十三 ICM381 固定资产管理
- Y) _) s; M; eManagement of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
: ~1 N% o- k0 |8 a4 P: GNnmbering Rule of Fixed Assets
; P! `9 L2 V  }6 J" F) _8 M十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
0 `/ \+ D1 J9 F! O+ W) V五十五 ICM390 资本管理
3 q4 j% {8 ]) L( WCapital Management
: ]. V! _. t- t五十六 ICM391 清算管理
9 e. f+ N& O- k) R/ J! A6 uLiquidation Management
0 ~4 c, ?8 R4 l# F: L( ]十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
* t; S$ V  I- r; K- s五十七 ICM400 采购政策
" K8 `# M3 ]4 g2 U, s( }Purchase Policy
9 v& n! c- `! z. W五十八 ICM401 采购计划
4 g) }8 g0 L; q6 ?; }Purchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
6 s2 ]% w% S  t4 h0 l六十一 ICM404 签订采购合同
Purchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
' H( K) {8 @1 p1 ?6 m7 [, R3 mSupplier Assessment and Selection
8 s4 z8 W$ I. `; \) j, m" Y: m六十三 ICM406 供应商管理程序
- q3 w  I% G( M4 tSupplier Management
0 ^1 }+ s; o- _; k& j十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
) j. i1 _# y. h# v# F+ ~. u; U六十四 ICM500 收货管理
$ T6 v. M& a, b/ \* SReceiving Management
) j6 l8 R: ~. _" a- s六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
六十六 ICM502 废品废料处理
4 _8 b2 I% O* {; lDisposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
六十八 ICM504 纸制品管理
) C( R$ e! g, Y2 `; e+ MManagement of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
) R' L0 F- n" B; p9 S  q. y十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
9 u" V$ k( f2 \& a, ?0 s七十 ICM600 发货申请及批准程序
1 C  t. P6 g, {4 ]5 Z$ X6 B% K2 gShipping Application and Approval
( J$ E* o2 k0 S9 f2 Q( ~: v七十一 ICM601 发货运输管理
Shipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
' B8 d$ [! n3 W# w七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
3 P  `1 m9 C( X1 w* S! U3 ]# ZDiary of Salesmen
' V0 G. B0 w0 }! F& C  b" ]8 S十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
( J; V* J4 ]8 V  V4 m% Y$ Z  o七十五 ICM700 员工行为手册
, g( H1 X. G2 _" v2 [Code of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
8 P* m+ U% i  t  q) o% cRecruitment of Employees
! m7 o/ }0 B" b& i  {6 ]! u七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
Employee Training Program
' O; y) l! D4 ^8 y3 c七十九 ICM704 员工离职
* n# o+ d. E% A" qTermination of Employees
0 q1 _3 S0 s0 A; h  C& I4 x' E3 N八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
$ u3 e4 e( e; T9 q* S% Z八十一 ICM706 休假管理
Vacation Management
2 E# ~2 A' J2 n* o9 G八十二 ICM707 员工胸卡管理
Management of Employees Badges
6 ?  v& Z# s8 L6 k+ m八十三 ICM708 企业小车管理
8 g1 v% e4 |& {# c# U4 @Vehicle Management
/ `' k7 w6 a; Q" q八十四 ICM709 员工绩效评估
8 ^; o$ Z( N+ ^' y/ QEmployee’s Performance Evaluation
  f2 E/ Z9 J  C" c. d八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
" H- F, i) l8 D& G' J8 L! g( \4 T& b八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
Manufacturing and Qnality Control
# A; \# |( k# z9 y八十七 ICM800 生产计划的编制
; P+ b" `  F( y" B' h% E' u, RPrepare Production Plan
后
记
编读往来

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