《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
4 Z6 t% E/ J! w( K作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
出版社:中国财政经济出版社
定价:280
( U# B( B, V) X+ }页数:0
出版日期:2003-8-1
版次:
开本:16
包装:精装
. S# ]0 ~2 d7 }6 V' @9 I5 f& Q简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
% m! }' R8 Y# o( J4 T+ ]1 T
目录:
第一部分 原 理
0 _, K$ p1 {: L; g2 ]Part One Principle
一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
3 F0 R: E9 o$ o3 s6 J$ g二 西方内部控制概念的演化
! h9 w- b6 k( t% q  n+ |* ]IC Evolution in West Countries
* O9 R. M4 D6 E" B3 K! O$ j三 我国内部控制概念的变化
IC Evolution in China
四 对中外内控制度的评价
) H2 r) ^# u8 Y7 g% t) sIC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
5 [1 u0 N; _* S8 a' GRe-definition Of Internal Control
+ I/ f1 C; F/ B4 W: i+ \二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
Entire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
# R/ a) B; T, l+ ~/ h9 L( m/ F/ l4 L, vIntroduction
* B2 \( d2 v7 Z7 ^, Y二 三维立体的静态结构的设计思路
Static Structure With 3 Dimension
三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
Events
7 e5 u- E' K8 G4 N) k三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
/ S$ x6 n  y+ |( w' hProject Design：Process as Suporting Point
一 引言
Introduction
二 流程及其描述方法
Process and its Description
三 流程优化的技巧
Skills of Process Streamlining
四 单项设计
* U/ _& d' E3 Y3 C0 S3 q  hProject Design Methods
3 x5 D3 E- z8 R( {: o# F9 N五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
7 C. s- U4 m) t" q, D5 F7 ]第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
: N# @3 E4 x. y, x. W. x一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
8 R2 U: h, T+ K9 m2 I+ p一 ICM110 程序文件的编制和颁发
# z$ y$ a% r7 A; a. V- LDevelopment and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
% f8 U) F" Y0 K. R( f+ C三 ICM112 企业文化建设
Culture Construction
" D4 \6 i% y7 \- Z四 ICM113 环境保护
Environment Protection
3 y4 u" [7 ^: w1 x/ r五 ICM114 压力容器管理程序
% G5 U: k: A) s% h- t& s8 WPressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
7 ?8 W, F. B. m$ d& Q8 g$ \5 y' PSeals Management
七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
: f3 S+ v* X" P5 XSetup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
' z+ Y$ z4 m7 K+ }/ s' VJob Description and Employee Allocation
十 ICM132 授权管理
" @( ?1 O. c, R, P! @Authorization Management
9 S2 u6 M1 P/ u十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
: x( f. V% E1 @1 O; o( C三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
+ s# m! X9 h' E7 G% [9 C0 `$ n十二 ICM140 工厂消防
Plant Fire Protection
2 V8 ~) C- O5 f+ X1 P! G# _) v十三 ICM141 厂区安全保卫
' j) H0 Q( D8 m# P6 S" K7 L/ rPlant Security and Safeguard
. I5 u. c3 R- n+ \. W: ^& l$ m- N四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
# D) N9 s. e" @十四 ICM150 合同管理
Contract Management
! D. _% z" R2 n7 P  J十五 ICM151 诉讼与仲裁
) l5 V2 i# ^0 ULawsuit and Arbitration
2 Z$ Y! X8 w% v3 a! b0 g十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
3 `4 ?" Y: e- q9 u: R0 c' ~5 }+ g五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
1 a: S2 Z) E2 D3 j5 W6 r! Q% z十七 ICM160 广告宣传管理
* t- L( ~' E/ r3 |3 uManagement of Advertisement
5 b: L" f% q8 r十八 ICM161 公共关系
Public Relationship
十九 ICM162 信息发布
& p1 X& v; H: q+ Z$ g! {5 DPublication of Information
# P) j% |* p( v5 I! ]+ o六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
Internal Control Process
+ X2 e% l/ O: W, z; ]' m7 W二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
& z/ q" |: o/ uAudit and Follow Up
* K: B) G1 x8 C二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
XYZ Group IC Audit Program
9 J: z/ X3 V  @, p% B+ [二十三 ICM183 内控调查问卷
6 n5 h* v# M$ ^ICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
  w, O0 D5 w+ Q( J! HAssessment of Management Risk
) a. u& ^! Q4 b( L( k% n二十五 ICM185 利益冲突调查
5 `% y( Z8 I" e1 XConflict of Interests Review
二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
- v& v5 `' B" SFtaud & Corruption Report
七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
  R" S* X1 F) s% ~$ LComputer Security and Safeguard
三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
Back up and Disaster Recovery Plan
三十一 ICM203 计算机安全操作规程
/ T& Z% F, G, V& aOperation Instruction of Computer
4 R3 t, n$ G$ B) M2 B, h三十二 ICM204 桌面清理政策
5 w6 u- \0 r+ |1 O' K& n( p- _% KClean Desk Policy
& c# b) \7 e( t: A7 U八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
5 D0 ^) l4 n' y0 d) J4 G三十三 ICM300 财务预算及预测
* u5 I9 r; L+ x- P% zBudget and Forecast
0 v4 b  z( g) p1 j* T" b+ Z三十四 ICM301 银行账户管理
) f, D, Z0 j. w9 PManagement of Bank Accounts
1 N4 |  |2 L$ o  Z; A" r/ b8 f  B/ l三十五 ICM302 现金和支票管理
4 S( D/ w* m& w. G. q" R* h7 y! kCash and Checks Management
  y4 y' L7 J# P' ]$ r0 u三十六 ICM303 票据和有价证券管理
Notes and Securities Management
三十七 ICM304 付款管理
; V( \  ]+ a, PPayment Management
三十八 ICM305 应付账款管理
2 ^" Q8 A5 Q7 n, |8 E5 ZAccounts Payable Management
9 D  h, X: Z# ~+ S9 }三十九 ICM306 备用金管理
0 q) V+ l* \! cManagement of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
  l! h% r- x) P7 e& S1 Z/ hAccounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
Credit Policy
  y0 Z2 t' O; L2 i9 \5 V四十二 ICM309 发票管理
Invoice Management
四十三 ICM310 价格管理
6 u( a3 ^! s+ c* R# {5 uPrice Management
! c) `' Z2 h) g7 O四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
" H" }5 n  Y" t$ M. [- C四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
. Z; h( f$ c6 g- M+ K四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
Loan. L／G & L／C Management
( ^! t2 j3 y5 S2 |9 N: z四十七 ICM314 关联交易
8 O2 {2 _" f: X* Y& `8 f4 dAllied Business
  {) Y, ?3 _$ B9 D' E四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
九. ICM360—ICM379 会计Accounting
2 [: |5 N5 i; O5 f& o- G) f/ v0 q四十九 ICM360 会计和报告
% U: ?/ ^: U+ a8 UAccounting and Report
" y; m1 z  @2 k" A5 U五十 ICM361 账务调节
Reconcilement
) G0 r: w% X. `五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
4 t1 F* N1 a+ v8 O; g十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
" a1 a. ^5 i; K$ Y5 r* Y五十二 ICM380 投资管理程序
/ ~+ R* G5 z+ y, [Investment Management Procedure
, I" K! C& i8 ]1 h五十三 ICM381 固定资产管理
2 T* r) I; x) Y! r, l: ]3 mManagement of Fixed Assets
8 t4 x% ~' h8 \% p2 b% }1 H, Z& w$ A五十四 ICM382 固定资产编号办法
$ t1 ~7 T& o3 vNnmbering Rule of Fixed Assets
十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
& u6 b6 I: R7 ^五十五 ICM390 资本管理
Capital Management
% l/ u7 m, L1 j! K5 e五十六 ICM391 清算管理
- H1 d, f( F% H: ~8 m8 RLiquidation Management
  H+ l: J% F! x6 H3 g+ d十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
0 V" E  r8 h, v" l2 u" Z五十七 ICM400 采购政策
Purchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
7 G' v. y8 ?$ _# r2 o* \1 n6 DPurchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
: s; t, v  u& y+ a* J+ g* C) jPurchase Requisition
' v9 E- e5 W2 H8 T7 O* f1 F六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
' I4 D; L+ o1 @9 {- g8 i六十一 ICM404 签订采购合同
Purchase Contract
, \- c' S9 c" b& U' D: P六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
Supplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
4 ?# c( _& R9 fSupplier Management
十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
$ W+ ~) w$ t2 p6 W0 t% O9 ], I六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
六十六 ICM502 废品废料处理
Disposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
. |+ o# B: W& j. ]+ Z+ D六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
" |3 I6 k* K' Z- y' u七十一 ICM601 发货运输管理
1 g: g! T' k4 o) n. H1 ^/ R& F" y* QShipping and Transportation
  P* B  V) ~- Q8 i! B! N七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
6 r. t# I7 h: a' g( }/ {$ n$ `七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
2 ?( T. S# K) K, w5 }& D0 j七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
Diary of Salesmen
" b' B! A6 s0 x  d2 @3 A  D5 S十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
3 \* v1 s( p+ X1 Q1 t! m, hCode of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
Recruitment of Employees
9 X$ B; ?9 j9 Q4 M0 L9 r6 e" R2 {5 y6 J七十七 ICM702 保密协议
3 Q: S7 I3 S7 h2 gSecurity Agreement
+ y" r) D" x( u5 U4 h七十八 ICM703 员工培训
Employee Training Program
1 a* B0 |9 @) I7 R- n/ e7 v七十九 ICM704 员工离职
Termination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
+ g6 O6 d- K* t  G* B$ `Management of Labor Contract
八十一 ICM706 休假管理
Vacation Management
% n/ Z) ]5 ^1 x; ]7 G八十二 ICM707 员工胸卡管理
# f- x6 M! [; C6 |4 FManagement of Employees Badges
八十三 ICM708 企业小车管理
( G. E  S  J" B: a: [Vehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
% J) e- B) k9 K- R& o, MEmployee’s Performance Evaluation
( i1 `1 H# t$ S% S+ V八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
  w5 e6 H/ J) O; X5 w八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
Manufacturing and Qnality Control
八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
# y( w/ X8 ~) e5 o/ y% f, p后
记
编读往来

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