《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
5 }; r( q, b8 c" O2 t7 r. WISBN:750056406
作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
' d' G0 Y& E& H% i" F出版社:中国财政经济出版社
6 Q/ s' H3 p+ K% c9 B* ^6 l) O定价:280
1 f1 c# A! a! L页数:0
. c) V7 S. k1 m  O: B4 ~0 ]! v, o出版日期:2003-8-1
版次:
开本:16
$ ]. L5 u; ]  f6 e; l/ q8 H包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。

8 {* X' E$ [( i1 E2 r0 F目录:
第一部分 原 理
% r$ @" L1 T6 H( ZPart One Principle
6 E" k! E+ a2 E一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
5 _8 u3 v; L1 ~; P' H# d% kInternal Control Conception：Historical and Logical Review
( p3 r8 D4 q8 I, ~0 t  P* l  [一 引言
) f$ p$ d0 G( F/ [& ^Introduction
8 J0 }. g" v, e1 n二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
三 我国内部控制概念的变化
8 L% n& s- I) }) Q. ^IC Evolution in China
四 对中外内控制度的评价
, T  ?) P1 _7 }8 }7 ^IC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
4 ]/ H& V: j7 d/ G) PRe-definition Of Internal Control
0 k, m9 Z: d7 J. ]2 h' t二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
+ B4 z  |, w! I0 hEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
Introduction
二 三维立体的静态结构的设计思路
Static Structure With 3 Dimension
' d. S, O, }, |三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
* {; ]/ Z6 O6 |3 H; U6 k8 H% }. k四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
Events
三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
. Y0 D+ T! O4 ^+ uProject Design：Process as Suporting Point
& m. ^; m- C2 X: Y3 v1 Q一 引言
) n; Q( q4 Z3 @! E5 EIntroduction
二 流程及其描述方法
Process and its Description
三 流程优化的技巧
# y: l8 S4 T/ P: PSkills of Process Streamlining
9 w1 l3 |" R8 N四 单项设计
. d& U( P  }4 L' m! Y# Z: d3 Q; F* ^Project Design Methods
五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
- R8 g. i4 B8 V0 d3 w第二部分 操作程序
9 P$ k! d8 N& [% `" pPart Two Operating Procedures
' a: E2 O" a/ ~8 H! O一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
一 ICM110 程序文件的编制和颁发
Development and Issuance of Procedures
/ ?9 C1 S) C! h' O6 e二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
Culture Construction
四 ICM113 环境保护
1 _. M3 ?: X3 Z' u7 V3 G4 LEnvironment Protection
. m8 K& o# r6 m: a" F五 ICM114 压力容器管理程序
, m# r" T' m2 t% _0 p9 hPressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
. O0 a. N8 ~7 i( N9 ~Seals Management
七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
9 Y) u, o# X  S八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
7 ]' J" s0 d: T) [) QJob Description and Employee Allocation
十 ICM132 授权管理
' U! {. l2 ^% z- ~! lAuthorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
& `' |0 V7 n  E9 i' A8 f6 {三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
2 h/ V- E+ T9 `# g十二 ICM140 工厂消防
Plant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
Plant Security and Safeguard
3 p% W! |+ n5 e$ w( X9 o4 e9 A四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
Contract Management
3 R6 h, T; x+ P3 Q, m十五 ICM151 诉讼与仲裁
- D+ ?1 l+ n  I: z8 K: ]- d: ELawsuit and Arbitration
5 T- q; x! ~$ O2 O% C十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
& W2 z  u3 P. g# r2 u5 M7 {十七 ICM160 广告宣传管理
" ~/ S/ a2 u" ~Management of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
Public Relationship
4 z0 p5 n5 `5 `十九 ICM162 信息发布
2 }! _/ x- B1 r, B8 P# u9 f( cPublication of Information
. x4 b- D% |- b4 q* t六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
Internal Control Process
) J8 N- L# u% f1 Z3 s7 m, Q二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
Audit and Follow Up
二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
- t' g5 P8 v) J  DXYZ Group IC Audit Program
* A: f) I0 w- ]# f6 k2 Y二十三 ICM183 内控调查问卷
# c" ~$ q1 u* D( G: y' PICR Questionnaires
5 D* f5 O' v- u$ ]二十四 ICM184 管理风险评估
Assessment of Management Risk
二十五 ICM185 利益冲突调查
/ P1 k5 J' W. e+ ?Conflict of Interests Review
% d8 T) v" J- c5 [8 T4 Q二十六 ICM186 内控培训
* L/ \+ c  y1 p3 f1 V8 f% |6 l/ TInternal Control Training
二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
4 e3 d8 ^& t6 M; QFtaud & Corruption Report
七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
二十八 ICM200 信息安全政策
5 n4 N) q0 ~( t/ u2 AInformation Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
& g6 L6 H3 G- F1 ^% z- {! y+ Q. M三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
- N7 l5 Z4 y6 m2 oBack up and Disaster Recovery Plan
2 {' y2 {3 \; U, w$ Q三十一 ICM203 计算机安全操作规程
4 i* [' ?# j1 L$ NOperation Instruction of Computer
" t9 g) z. e7 S% t/ b三十二 ICM204 桌面清理政策
0 A  M8 A1 z6 PClean Desk Policy
. I$ ]  q6 ]& `0 ]9 G八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
三十三 ICM300 财务预算及预测
Budget and Forecast
三十四 ICM301 银行账户管理
Management of Bank Accounts
# ]+ V# u6 c5 ?/ _) I) z/ C- E: K三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
0 X9 Y% s7 G; D& b& s& ]三十六 ICM303 票据和有价证券管理
2 q9 I9 L5 T6 m' TNotes and Securities Management
三十七 ICM304 付款管理
8 v, X7 @8 P5 Y0 aPayment Management
三十八 ICM305 应付账款管理
( V! P3 e# D* G4 CAccounts Payable Management
% W1 C7 X  @; @- [( q: _三十九 ICM306 备用金管理
* c! J* V! ~' P& d2 {Management of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
Accounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
Credit Policy
四十二 ICM309 发票管理
0 H' F, J2 Q; j" G0 vInvoice Management
/ d5 G6 {3 r+ h0 R) ^5 ~3 z/ Y1 w四十三 ICM310 价格管理
# Q. a2 T- O* N1 L- W8 pPrice Management
- c8 c: ~& u- @3 Y6 B0 ]- j( d四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
7 x  C/ |' Z, [6 Z四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
* h: [, t. f8 P9 ^+ D四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
. j8 f' M% z* t9 O6 {8 q8 kLoan. L／G & L／C Management
# v( [' [/ D5 S* V, n! S4 S四十七 ICM314 关联交易
Allied Business
四十八 ICM315 保险管理
- Y# Q0 I0 ?( ~# J9 mInsurance Management
7 x1 @6 E* r7 _! Q九. ICM360—ICM379 会计Accounting
四十九 ICM360 会计和报告
9 U2 W' ~1 }# I: C8 l: VAccounting and Report
0 r: Z. Y- ?' g五十 ICM361 账务调节
Reconcilement
; T2 d2 \3 Z' d五十一 ICM362 会计档案管理
8 y/ F7 I. s8 |, Z5 c' t" R* [$ kManagement of Accounting File
) V& r* ^6 Q6 w2 `6 b1 p6 g十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
$ g9 L# r) Q. r7 iInvestment Management Procedure
( H* v6 p7 {/ K) [7 b五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
Nnmbering Rule of Fixed Assets
* z' j6 [7 d# ]; M9 ^1 F$ U十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
; X4 K! j9 _# Q3 P五十五 ICM390 资本管理
; w8 Q, S6 w% G5 FCapital Management
4 ~# u( Y: O: W* N五十六 ICM391 清算管理
Liquidation Management
* g, T$ k$ Y6 @十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
  ]9 W# m0 i: @0 l& E- S+ }五十七 ICM400 采购政策
Purchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
Purchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
4 _% a8 V+ j+ n9 mRequest for Quotation
1 ]8 T$ W5 p! [0 }9 C+ C# r. X六十一 ICM404 签订采购合同
Purchase Contract
: X( c1 m2 b' d6 ?9 R六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
1 w3 Y! A% P% j" Z- FSupplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
2 ?1 _# h# l6 ^1 b/ d6 W0 c2 o1 s' `% \Supplier Management
十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
0 y1 ~6 z& X6 c0 |六十四 ICM500 收货管理
2 U6 q2 @8 F! W0 [4 iReceiving Management
0 S2 l) }: v; j- o5 B六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
六十六 ICM502 废品废料处理
) A  R& G0 b7 e' gDisposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
, n# c6 l! t1 R! N  W# n- [六十八 ICM504 纸制品管理
. L1 e1 E; ?# Y- e# r+ ?2 xManagement of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
2 F* R! u5 w" H. ]Management of Hazardous Materials
( i7 C, `; o7 p) z1 C8 o, [7 {十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
. m7 o5 u) K3 Z2 ?4 \七十 ICM600 发货申请及批准程序
% h! f  }0 g8 M! aShipping Application and Approval
/ H4 _8 h3 y0 p0 ?七十一 ICM601 发货运输管理
Shipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
0 n4 ~- v3 i! N: S1 PDiary of Salesmen
十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
Code of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
5 }0 F9 M3 j7 u$ w& s0 ORecruitment of Employees
七十七 ICM702 保密协议
8 f* |6 r2 ^7 R% ?Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
; j' I& U: {" p* z* h8 WEmployee Training Program
七十九 ICM704 员工离职
Termination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
! m- e" t% E0 |6 X# o* [" {4 I$ F, [八十一 ICM706 休假管理
Vacation Management
八十二 ICM707 员工胸卡管理
; q0 F. U7 j* B. E+ u/ vManagement of Employees Badges
2 N# p. Y7 m- _  @6 b八十三 ICM708 企业小车管理
Vehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
Employee’s Performance Evaluation
八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
! h5 k2 C& H) w+ t  ]# m; Q八十六 ICM711 工资与福利
& g: H, H: K6 T+ Y, ]Salary and Welfare
十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
Manufacturing and Qnality Control
八十七 ICM800 生产计划的编制
4 w, d( k+ L# VPrepare Production Plan
后
记
编读往来

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