《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
- M; l% n7 T7 ?% k; n9 }; mISBN:750056406
作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
+ y+ }8 E4 y- \出版社:中国财政经济出版社
2 `! V! f# y7 z8 X定价:280
页数:0
出版日期:2003-8-1
  W, b9 a. l3 t8 R* p版次:
6 V2 W3 t  ^, T开本:16
包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
( @! _. g/ z: G0 z
2 D- }0 }& z  x4 N! r. g目录:
. K+ n6 V5 k+ z第一部分 原 理
# C( I0 T0 p/ J6 nPart One Principle
一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
) ]. Y3 T; I( U0 I6 }% p6 i一 引言
/ i4 ]/ U' p2 G9 kIntroduction
  T( v! d( G; r二 西方内部控制概念的演化
  S$ v+ o. M3 t/ T, jIC Evolution in West Countries
" N- I; I7 x" x) k+ O  L% S/ a* c& C三 我国内部控制概念的变化
) N; o( H3 w8 A" q0 @IC Evolution in China
6 G7 _) X; I& @9 q) C/ Z四 对中外内控制度的评价
/ N  [/ H) T, x: @. J/ K; [' U& PIC System Critique
五 内控制度概念的重新界定
Re-definition Of Internal Control
, h- l/ h( S# g" w) ^) M; h5 J二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
  M* z! O, J8 M. Y1 zEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
* I/ k  g9 V) n) g; |Introduction
% ~3 n" f$ i5 X, r& R8 T& F' Q! u" A二 三维立体的静态结构的设计思路
/ R/ a4 O$ Z9 g9 j% R* k2 _Static Structure With 3 Dimension
三 过程循环的动态结构的设计思路
/ M; u, w! _% f- SDynamic Structure With Full Cycle
四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
! s6 {! }3 B$ J$ x/ H$ zGray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
Events
三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
Project Design：Process as Suporting Point
" ]" _) D& H/ e& c, Y0 j一 引言
Introduction
二 流程及其描述方法
9 i0 k0 u2 L( R9 Z; GProcess and its Description
三 流程优化的技巧
" B3 u; u+ R. {% |% b9 N$ y: SSkills of Process Streamlining
" Q2 B8 x" ^3 H% X& x9 z0 D4 r- j四 单项设计
Project Design Methods
9 Z. X$ |1 E; [' _" @* p$ D五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
+ S6 _$ C3 |8 R9 vIntegration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
, k/ u7 w) u" Y+ q2 x; bPart Two Operating Procedures
. E, I. T' }, S( }! P( D, I' p一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
* I" D' k4 n: g一 ICM110 程序文件的编制和颁发
Development and Issuance of Procedures
0 |2 y& h( \0 j) \: `' N二 ICM111 资料与记录的保存
6 W0 s( J" @2 u$ R7 oRetention of Documents and Records
% S" B& ]. z7 o" c, _2 k2 M! ]三 ICM112 企业文化建设
$ q5 r* \! Y: g7 O% JCulture Construction
四 ICM113 环境保护
Environment Protection
五 ICM114 压力容器管理程序
Pressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
Seals Management
5 B& Q8 s1 q  H9 G# W1 B/ A2 T1 U七 ICM116 职工健康和安全
. D4 E# H& s, a# T$ tEmployee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
; Y) O3 @: r" R% V! f1 cSetup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
6 o, ?% q4 a7 i  t5 K0 J+ bJob Description and Employee Allocation
, @' Z* C2 n- k! m1 X, N十 ICM132 授权管理
2 p3 l4 u" w; `& [Authorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
! t- ]+ q; i' b! ^. WSub—Units and Branch Management
( \+ k+ \  J( x& K) ]% R三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
十二 ICM140 工厂消防
* z- u" ~' c7 B  |Plant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
Plant Security and Safeguard
四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
8 n. `, a  I1 xContract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
1 w) |5 Y1 ~/ tLawsuit and Arbitration
十六 ICM152 危机处理程序
5 j6 ]. y0 U& Z. tManagement of Handling Crisis
1 }  t' b5 w6 |. K五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
+ H9 v9 W/ j- l0 o3 u8 @十七 ICM160 广告宣传管理
Management of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
& ?! B; I  g  C9 e1 hPublic Relationship
十九 ICM162 信息发布
5 f. [# {. o4 [; M0 {6 O0 n  W! {Publication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
7 @2 u+ Y6 _$ y- h/ {# o. p二十 ICM180 内部控制管理
/ B$ X1 E7 K2 P/ o+ z2 RInternal Control Process
二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
9 t* v3 h' ?/ C. j( g5 ?+ n# u1 VAudit and Follow Up
二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
XYZ Group IC Audit Program
- K: X; ?. K  q/ F$ `# K3 `二十三 ICM183 内控调查问卷
ICR Questionnaires
) G9 ^# n! n+ l+ O! H二十四 ICM184 管理风险评估
$ [3 Y/ h% c4 Q& K+ pAssessment of Management Risk
, a+ _8 Q4 P4 O7 ?. P二十五 ICM185 利益冲突调查
4 e6 j; ?8 {/ D6 u3 U3 |' `Conflict of Interests Review
二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
, v( B) A2 ~2 m7 r二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
1 s. J5 m/ `4 q: ^. Z7 m- {Ftaud & Corruption Report
+ q6 W, {- I" x) [) @4 e6 i- p七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
8 H# ~+ D1 w8 g" S二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
3 h0 S5 L& O; w& k+ m& ~二十九 ICM201 计算机安全管理
( q7 x0 j5 w* CComputer Security and Safeguard
$ E) y, \7 z0 g: S) n" T/ f三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
Back up and Disaster Recovery Plan
三十一 ICM203 计算机安全操作规程
1 x. |) q& z, \4 V# YOperation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
5 t$ `' a! |: j, u# KClean Desk Policy
八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
- j/ y+ s# B5 c% A三十三 ICM300 财务预算及预测
; R  X% \' [" e* q7 gBudget and Forecast
三十四 ICM301 银行账户管理
Management of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
& K# I' x! S! d6 w! `; b5 D% n4 ~三十六 ICM303 票据和有价证券管理
Notes and Securities Management
; `% k  J) D7 d7 _/ g# q9 b三十七 ICM304 付款管理
3 X5 B5 I2 H. G3 ~Payment Management
三十八 ICM305 应付账款管理
! W) d5 [, M$ j$ |. ZAccounts Payable Management
# y* g/ V$ Y7 ^, G8 ~三十九 ICM306 备用金管理
- B3 m: P9 N- D9 gManagement of Petty Cash
) `" x+ m" E, `% q8 j四十 ICM307 应收账款管理
Accounts Receivable Management
2 ?' ~7 B* |+ p$ c% A' O) J' ~, q- z四十一 ICM308 信用管理
! a! @' V, H+ c: DCredit Policy
四十二 ICM309 发票管理
8 }0 a4 s$ i; {2 m. |3 B- z, x2 }; GInvoice Management
& q3 O7 X3 R7 j四十三 ICM310 价格管理
! o# y* V$ s0 h- W& ]Price Management
% p5 `. l' g- X0 |/ n: Q; s5 f四十四 ICM311 成本管理
9 x( c* n6 R' u9 U+ `. _' yCost Control
5 y$ S, ^$ _' @, C2 v四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
7 J( F; K+ v% C2 V& BBusiness Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
Loan. L／G & L／C Management
四十七 ICM314 关联交易
/ K6 b$ y6 v3 }  F& l) S" I; Z$ gAllied Business
. q- [% K% V9 @9 n6 D6 r四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
九. ICM360—ICM379 会计Accounting
" d( g* ]; _2 y4 x+ l; Y( q: u( V/ B四十九 ICM360 会计和报告
Accounting and Report
五十 ICM361 账务调节
% ]. Q4 u& v) b  P& W, a9 P" C; t, F# kReconcilement
五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
7 \9 }+ C. H- Y' Y$ i五十二 ICM380 投资管理程序
% h' T$ |, X% @. JInvestment Management Procedure
五十三 ICM381 固定资产管理
9 ~; I$ @+ f: YManagement of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
Nnmbering Rule of Fixed Assets
1 n3 r- V" S6 x' c; ^* M( u十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
8 e$ k. y8 F, u6 d+ |4 M五十五 ICM390 资本管理
Capital Management
+ C: |# X; R  \  r五十六 ICM391 清算管理
4 c; ~7 M& d- i4 L* B" V1 lLiquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
五十七 ICM400 采购政策
  K, c# J* N  z; i) @6 MPurchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
Purchase Plan
五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
( R( N& K3 ?6 E六十 ICM403 询价及确定货源程序
Request for Quotation
6 o6 d: e2 d5 C: c2 y六十一 ICM404 签订采购合同
& I8 {! A* K' o  g6 w1 {* \Purchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
; r1 D" l8 I% S3 kSupplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
! H! ^, S+ i1 u+ a8 t* w7 dSupplier Management
十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
六十四 ICM500 收货管理
4 h0 L- u( }& H( O. w. zReceiving Management
9 X2 P) p) I% |) E, ]! `( o0 p六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
+ s% k. P, \1 x' C* t5 D六十六 ICM502 废品废料处理
! K- z# E! W( v# x/ @1 @Disposal and Sales of Scrap
, t( ^9 k8 i( d# q4 @6 ]; N六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
4 |6 y2 v0 ]8 K: d) A, W8 |2 QShipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
七十三 ICM603 销售台账建立程序
/ W* D! [+ p2 F  ]# M  aEstablish Detailed Sales Records
1 ?  B% z& p3 V  X9 ~七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
& Y$ ]6 e, Z3 O' VDiary of Salesmen
3 x5 a& ^. M  C9 c; K十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
4 t0 t4 H8 N9 g+ qCode of Employee’s Conduct
- o% m$ N6 Q, o) ?# e七十六 ICM701 人员招聘程序
Recruitment of Employees
七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
3 I  v2 u  n$ [- @5 IEmployee Training Program
2 B; r& F! x* U4 A七十九 ICM704 员工离职
( O5 F7 v" [7 O  K5 dTermination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
Management of Labor Contract
八十一 ICM706 休假管理
. z* s$ O& Z$ x! E; _; ]Vacation Management
9 t3 s2 U& N$ [' G/ a  Q& r+ @八十二 ICM707 员工胸卡管理
Management of Employees Badges
- n9 a7 j# @+ V八十三 ICM708 企业小车管理
( T: `2 a& @! Q. p" dVehicle Management
八十四 ICM709 员工绩效评估
9 I  e$ d7 R0 s- M! {! @Employee’s Performance Evaluation
八十五 ICM710 奖惩管理程序
& C8 [! T4 o. {( C: S/ N) q6 NReward and Penalty Procedure
( Z( g- Z2 @4 Q八十六 ICM711 工资与福利
% B0 K+ N# _& t1 fSalary and Welfare
; M3 q% J. R$ H! S十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
0 k% j1 P$ y0 m: R0 t$ k3 Y' SManufacturing and Qnality Control
八十七 ICM800 生产计划的编制
Prepare Production Plan
  _+ E6 V+ r& x1 Y后
记
! q& ^% D3 I8 v- o- }* y4 t) q! X编读往来
2 P4 Q$ \( c( Q' O
[ 本帖最后由 xyzabcxyzabc 于 2009-7-13 06:09 编辑 ]