《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

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书名:企业内部控制管理操作手册
7 o8 `* o8 T3 ~. N3 O+ B1 jISBN:750056406
: Z* A0 [# C& f+ n' @' `. l作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
0 k- R# N& H. Q$ p- D& i$ l* u$ Z出版社:中国财政经济出版社
$ w9 @( G# K$ m5 `定价:280
页数:0
) R8 J3 y& N. S, y& k6 U+ r* M出版日期:2003-8-1
1 T2 a& O! M" q. {& D版次:
; s! q$ E% t. c开本:16
包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。
+ m4 O- _" [6 ~$ Y
目录:
第一部分 原 理
( B, B9 \5 E7 V/ e  \. gPart One Principle
一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
  a2 ~8 p9 c9 k3 L0 C- f. d) @7 ^一 引言
Introduction
二 西方内部控制概念的演化
IC Evolution in West Countries
三 我国内部控制概念的变化
IC Evolution in China
# F. _0 t. ^+ F1 N4 r四 对中外内控制度的评价
' p" n9 ~2 \+ LIC System Critique
% s# e8 w% a& _+ G# {五 内控制度概念的重新界定
Re-definition Of Internal Control
2 L  I) F% e$ s0 K1 D二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
& a2 ]4 e3 W, H& u- AEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
一 引言
5 t5 \2 b9 E( `; z  TIntroduction
( j3 s) V" D1 _6 P二 三维立体的静态结构的设计思路
7 C3 }7 C0 i& j$ ^! ]! G1 Q/ g& ]" xStatic Structure With 3 Dimension
& Y* D$ |$ P4 F( U. i% `& B三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
: V% F9 y+ L4 T% F) t( jEvents
( a( [2 L$ I# y$ q三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
* S: @; {0 b" K" E9 V4 MProject Design：Process as Suporting Point
, }% ]$ K- l2 v% g% q, w+ j一 引言
Introduction
二 流程及其描述方法
1 Y0 ]5 t: Q2 Y( t8 ?Process and its Description
三 流程优化的技巧
5 P2 ~/ q, C; ]9 Q# aSkills of Process Streamlining
四 单项设计
8 l8 K. I' e+ @$ CProject Design Methods
% S% R/ j3 E( l; }) a五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
  ~9 L7 L$ ~+ s8 H( u$ _; ]: A一 ICM110 程序文件的编制和颁发
Development and Issuance of Procedures
二 ICM111 资料与记录的保存
Retention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
0 E, [' r2 c( j1 [, PCulture Construction
四 ICM113 环境保护
Environment Protection
5 x5 Y; Y2 k$ m! V五 ICM114 压力容器管理程序
6 {4 l3 p; ]5 E4 \Pressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
Seals Management
0 ~# b1 E1 z) i; o1 H) ^9 U; a七 ICM116 职工健康和安全
" f1 B$ N8 \  V( oEmployee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
4 |6 n, b" ]) ~: B0 ?: s9 L2 o八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
# z: Z2 l0 Z2 a& H九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
Job Description and Employee Allocation
7 X! ~" {- u0 K十 ICM132 授权管理
8 _4 E* ]7 F7 zAuthorization Management
十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
; D' ~: r+ i/ Q) i- b十二 ICM140 工厂消防
Plant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
2 g( i1 `- y+ e& D) aPlant Security and Safeguard
: `6 h4 w" _2 |四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
十四 ICM150 合同管理
Contract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
Lawsuit and Arbitration
# v8 L0 V4 }! E6 ^5 F6 e5 n十六 ICM152 危机处理程序
Management of Handling Crisis
五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
十七 ICM160 广告宣传管理
Management of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
! l. R) p$ g! F1 _" tPublic Relationship
9 F& T3 v: b8 d- {- Y! ?" }十九 ICM162 信息发布
Publication of Information
六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
二十 ICM180 内部控制管理
Internal Control Process
! n9 }; }# s5 `( H6 P5 I二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
5 ~' X1 X+ P+ Q  g' e5 t. WAudit and Follow Up
二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
XYZ Group IC Audit Program
/ @4 T5 {8 m+ ^! F% o: X9 y4 S1 E- U二十三 ICM183 内控调查问卷
5 t$ w8 O. M- Z' S' f4 HICR Questionnaires
9 u0 ~& j" Q6 C% I二十四 ICM184 管理风险评估
Assessment of Management Risk
二十五 ICM185 利益冲突调查
Conflict of Interests Review
4 L- b) V( c5 y: g二十六 ICM186 内控培训
4 U8 d0 K3 T; W% `$ b9 @9 dInternal Control Training
二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
Ftaud & Corruption Report
/ o( L; Y3 i! S" r七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
  ^- A) y* s9 I. z! |二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
# F5 ]+ U  }" j# w3 j* D三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
# U( t8 n2 h# ~. {4 F1 v4 }Back up and Disaster Recovery Plan
! k  i$ T6 @2 s$ V: L三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
三十二 ICM204 桌面清理政策
3 T7 S9 v1 W1 K; Y. IClean Desk Policy
. }  E% c8 K' Q2 l- p, ?* ]八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
( f- O# d% J% A& u三十三 ICM300 财务预算及预测
Budget and Forecast
; n& K' q; H, l2 W+ Q5 t三十四 ICM301 银行账户管理
Management of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
$ u4 E- H+ c' }( ~三十六 ICM303 票据和有价证券管理
Notes and Securities Management
0 W$ L, |& @5 C! ?8 k, Q三十七 ICM304 付款管理
' h( A$ D- Z1 V. }( _Payment Management
三十八 ICM305 应付账款管理
# w6 c1 b! L3 p3 S) OAccounts Payable Management
8 y& B4 x& D5 Z9 M8 I三十九 ICM306 备用金管理
Management of Petty Cash
四十 ICM307 应收账款管理
Accounts Receivable Management
四十一 ICM308 信用管理
Credit Policy
四十二 ICM309 发票管理
Invoice Management
四十三 ICM310 价格管理
1 Y% y; `: i$ d" h( W0 b! VPrice Management
四十四 ICM311 成本管理
$ i1 F' H: e9 dCost Control
四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
Business Travel & Expenses Reimbursement
" |" _3 `8 K0 ?+ l  }四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
1 Q1 m5 T  z( S5 v- R* |0 WLoan. L／G & L／C Management
/ B0 v2 C. k; J, e+ ?/ y四十七 ICM314 关联交易
# h& U! D. y) ~3 l9 O" aAllied Business
5 R3 ~. r$ t) V+ I# ]! l四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
7 {/ D4 T  |4 z8 j" i九. ICM360—ICM379 会计Accounting
四十九 ICM360 会计和报告
8 B+ l8 W5 Y9 G6 u3 N! UAccounting and Report
6 U& V& ~- G& K5 p' m( K; [# p五十 ICM361 账务调节
  _0 u9 W) M" PReconcilement
五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
) _% _" O. Y1 N十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
Investment Management Procedure
2 |5 u9 R0 s$ U- F五十三 ICM381 固定资产管理
# y3 v- U5 D2 y- B) ]Management of Fixed Assets
* |+ m, O5 V2 v2 ]# E3 I" N% _五十四 ICM382 固定资产编号办法
2 [/ R3 R5 Y7 J8 |/ X0 d& ENnmbering Rule of Fixed Assets
, m* o/ C, [* y1 s6 X; y8 U十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
  Z2 s( U$ t% h5 _9 \) W& |6 t2 N' W五十五 ICM390 资本管理
6 Q9 m. [# O) W% V" g- L) D, PCapital Management
: j6 t+ K1 U: F+ w五十六 ICM391 清算管理
6 q) r  g+ n( \! y2 k2 M) ?5 ~/ xLiquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
五十七 ICM400 采购政策
Purchase Policy
五十八 ICM401 采购计划
Purchase Plan
2 E( @6 M0 L; U8 P( u五十九 ICM402 采购申请程序
$ b8 E4 W" |: K% Q& N7 JPurchase Requisition
六十 ICM403 询价及确定货源程序
) p! N0 n( v3 C8 YRequest for Quotation
2 S8 |6 o" [& E- `9 m& C2 e  r六十一 ICM404 签订采购合同
Purchase Contract
六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
Supplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
6 }) G/ h$ ^1 {Supplier Management
十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
, Z* d, @8 l3 T6 ]: G* o% l' t六十四 ICM500 收货管理
Receiving Management
六十五 ICM501 存货管理
Inventory Management
% q/ w5 D" V4 H$ j. x六十六 ICM502 废品废料处理
& A% T% N4 p  w( U9 wDisposal and Sales of Scrap
% D3 U0 `; C  D: |# F六十七 ICM503 客户退货管理
' G' p) m6 g+ Q# \/ y4 v4 cReturned Goods from Customers
) H- z1 T  q5 T4 B$ Z3 L六十八 ICM504 纸制品管理
Management of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
Management of Hazardous Materials
4 R5 p+ a* X4 h7 D十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
* G. v3 R9 o9 C) j& ]. e: T七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
七十一 ICM601 发货运输管理
0 u% A) w6 U! o7 s+ aShipping and Transportation
% J5 O  c- a3 K% v七十二 ICM602 销售计划的编制
) q# l! @! a# z3 V2 n. Y: ~Preparation of Sales Plan
3 c9 O! Z4 F8 B8 [七十三 ICM603 销售台账建立程序
Establish Detailed Sales Records
七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
: Y. [' X1 [& n. r: N2 wDiary of Salesmen
十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
) \' _. T5 J* W* F: K) VCode of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
Recruitment of Employees
: {9 Z; z  `& a; G七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
; b' ]( Z% [. q$ \! tEmployee Training Program
七十九 ICM704 员工离职
Termination of Employees
八十 ICM705 劳动合同管理
: l$ z  p% n9 y* N( \5 u: Z" I, f7 {Management of Labor Contract
八十一 ICM706 休假管理
Vacation Management
  o+ I2 h+ S5 g8 d: z" f八十二 ICM707 员工胸卡管理
7 v+ G1 y/ t8 M3 z. PManagement of Employees Badges
八十三 ICM708 企业小车管理
Vehicle Management
3 M! l2 v3 ~4 N- p* m4 {* }+ u- D八十四 ICM709 员工绩效评估
" a' W0 c8 T  ~) G6 EEmployee’s Performance Evaluation
八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
八十六 ICM711 工资与福利
Salary and Welfare
+ y) }! Y/ s- g$ T9 T9 v* n十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
5 a# b2 d+ a3 Z# ]& S' BManufacturing and Qnality Control
& R( _  P# l0 V: M$ q八十七 ICM800 生产计划的编制
# ~7 U* |: f" X: w0 V5 ZPrepare Production Plan
后
( I8 |3 n0 b( J5 ?2 T记
+ S* V3 t0 @/ \. L# b  H编读往来

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