《企业内部控制管理操作手册》PDF/书签

xyzabcxyzabc

书名:企业内部控制管理操作手册
ISBN:750056406
0 s8 S3 O1 L% _3 x" f" Q作者:麻蔚冰/于增彪/丁正东
9 I1 H* b5 X) A" H2 d2 L出版社:中国财政经济出版社
定价:280
页数:0
出版日期:2003-8-1
版次:
开本:16
3 X( E2 G5 \, ^* p+ T9 a  V包装:精装
简介:本丛书共囊括五部分内容：(1)原理篇，主要介绍内部控制方面的各种基本理论，我们将邀请我国内部控制方面的专家、学者对内部控制各方面的理论问题进行阐述；(2)方法篇，主要介绍内部控制体系的设计、建设和执行等方面的方法论问题，为企业内部控制体系的建立提供一个方法指导；(3)行业篇，主要是对各行业内部控制体系建设的具体问题分行业进行阐述，以适应不同行业的需要；(4)案例篇，我们将向大家提供国内外内部控制体系建设的成功案例。力争为各单位的内部控制体系建设提供一个可供参考的范本；(5)国际篇，主要向大家介绍国外权威机构有关内部控制的研究报告和指南。

) n+ [" j  u6 h! W4 ?; Y2 V目录:
第一部分 原 理
Part One Principle
一. 内控制度的概念：历史与逻辑的考察
Internal Control Conception：Historical and Logical Review
一 引言
Introduction
二 西方内部控制概念的演化
3 h6 h% R2 {5 n; MIC Evolution in West Countries
三 我国内部控制概念的变化
/ w: n" f+ A5 j7 N. SIC Evolution in China
6 \1 W5 h1 o7 K四 对中外内控制度的评价
IC System Critique
0 a- T8 V" F8 p. }/ H9 K五 内控制度概念的重新界定
Re-definition Of Internal Control
二. 总体设计思路：变换COSO报告的角度
  ]$ e0 u. P0 w/ DEntire Design：Changing Visual Angle of COSO Report
* J1 K( E0 i% {. M7 z一 引言
Introduction
+ L: D. B, j  }1 p/ [5 f% U二 三维立体的静态结构的设计思路
7 q. N5 D5 _3 u) T4 F+ oStatic Structure With 3 Dimension
0 p0 U. x. @/ O8 d0 U0 a三 过程循环的动态结构的设计思路
Dynamic Structure With Full Cycle
2 `- R, j/ I/ ~/ F; s& u四 常规性与非常规性相兼的灰色结构
Gray Structure in Intersection Of Routine and Irroutine
8 ?( D1 \" n# B8 @7 U8 QEvents
' @+ n% Y" v. r3 _) e三. 单项设计思路：将流程作为支撑点
8 q" {5 M! l( Q  C: GProject Design：Process as Suporting Point
一 引言
  z4 R4 G! V7 x8 t- K* RIntroduction
二 流程及其描述方法
  b( F( W% I$ h/ @* N6 JProcess and its Description
/ t4 `8 p2 k! F$ [6 u1 v5 o三 流程优化的技巧
Skills of Process Streamlining
四 单项设计
! m% A$ W5 U; P/ dProject Design Methods
  ?/ P+ x  n3 b, F( R/ A# I( I2 Q五 业务控制. 会计控制和管理控制的统一
Integration：Operation, Accounting and Management Controls
第二部分 操作程序
Part Two Operating Procedures
一. ICM100—ICM129 综合项目Miscellaneous
, n2 Y6 v  ?& T( S8 a' G0 e一 ICM110 程序文件的编制和颁发
% L" R4 e; s- A7 Q( |Development and Issuance of Procedures
) p: t9 ?6 ~/ V( `! K' J6 S二 ICM111 资料与记录的保存
( b6 b3 H+ }: E4 h# nRetention of Documents and Records
三 ICM112 企业文化建设
# _! Q" y" v1 _Culture Construction
) k( j2 J- I4 l- l4 S四 ICM113 环境保护
Environment Protection
五 ICM114 压力容器管理程序
Pressure Container Management
六 ICM115 印鉴管理
: I9 S# @/ D8 I7 qSeals Management
2 S6 `9 j# R2 z1 M  n9 `七 ICM116 职工健康和安全
Employee’s Health and Safety
二. ICM130—ICM139 组织机构Organization
八 ICM130 组织机构. 岗位设置
Setup of Organization and Position
九 ICM131 岗位职责描述和人员配置
, ]1 y8 N' c$ m/ bJob Description and Employee Allocation
/ f, A0 S' ^+ d1 L9 n+ G# ]十 ICM132 授权管理
Authorization Management
4 W7 o! I" ?, ?4 x. f7 W4 W# n十一 ICM133 分支机构管理
Sub—Units and Branch Management
2 N. i1 Z; Z  c6 n& a; A& ]三. ICM140—ICM149 安全保卫Security and Safeguard
十二 ICM140 工厂消防
Plant Fire Protection
十三 ICM141 厂区安全保卫
; x( o: A6 }% `  d' ]Plant Security and Safeguard
四. ICM150—ICM159 法律法规Law and Regulations
& s- [5 t' ?" s5 `十四 ICM150 合同管理
% R: r5 Z6 R" u7 Z$ ~, sContract Management
十五 ICM151 诉讼与仲裁
3 V( z2 p( D2 V! eLawsuit and Arbitration
" ^0 M0 J+ Q  k- F. Q+ a十六 ICM152 危机处理程序
1 O. s, }. B/ m" ?5 [9 }* AManagement of Handling Crisis
$ J; D7 V+ E' n4 L5 m( m. Z. s! D( @五. ICM160—ICM179 公共事务Public Affairs
2 R+ S# }, |) t( }十七 ICM160 广告宣传管理
, X1 o; ~, @2 X$ EManagement of Advertisement
十八 ICM161 公共关系
) W$ e2 z' z" I2 M0 ]Public Relationship
/ \( b6 L0 o+ m9 t& D1 B# H十九 ICM162 信息发布
+ f& a. H) z# S  Z& m' A. LPublication of Information
. X1 G" r  C9 k% O六. ICM180—ICM199 内部控制Internal Control
5 L- J3 Y8 z# u& f/ M2 o) |# J二十 ICM180 内部控制管理
( _0 f- f9 _: Q- W( l  e+ q$ @; KInternal Control Process
) U# J' E1 r* Z5 Q) n+ t4 \( r二十一 ICM181 审计及审计意见的跟踪
Audit and Follow Up
二十二 ICM182 XY2集团内控审计程序
XYZ Group IC Audit Program
* _; Y5 ?. O! H9 S' O二十三 ICM183 内控调查问卷
ICR Questionnaires
二十四 ICM184 管理风险评估
# ^1 N& I" e& y( q5 B# u- jAssessment of Management Risk
/ \, T4 A: S1 s6 p二十五 ICM185 利益冲突调查
& u/ {$ V% Z" ]& w* M/ q* d1 GConflict of Interests Review
二十六 ICM186 内控培训
Internal Control Training
二十七 ICM187 贪污舞弊报告程序
Ftaud & Corruption Report
! H& {) P/ M9 v& I  e七. ICM200—ICM299 信息安全和电子商务Information Security and E—Business
5 h& `1 P% ^0 y* d  X' ~二十八 ICM200 信息安全政策
Information Security Policy
二十九 ICM201 计算机安全管理
Computer Security and Safeguard
三十 ICM202 信息备份与灾害恢复计划
" a: {8 Z" Z# }& h2 s2 l' iBack up and Disaster Recovery Plan
* S! ]3 s5 }: C6 C# [三十一 ICM203 计算机安全操作规程
Operation Instruction of Computer
8 W/ a+ q0 A4 X+ ?6 L( H* j$ r三十二 ICM204 桌面清理政策
! S; H! A# x# S" tClean Desk Policy
) j! g6 A- G: X. {2 x1 L8 h" b6 I八. ICM300—ICM359 财务管理Financial Management
; i) v; x3 G* l. k三十三 ICM300 财务预算及预测
9 h$ L" y* X/ I/ h! s/ P# |# EBudget and Forecast
, K& B. g- @* `三十四 ICM301 银行账户管理
" S8 b( i' G+ I' p+ c5 X7 @, pManagement of Bank Accounts
三十五 ICM302 现金和支票管理
Cash and Checks Management
2 N! O: [$ {7 V3 Z三十六 ICM303 票据和有价证券管理
+ R6 _+ ?( I) o1 b. W( L5 ONotes and Securities Management
三十七 ICM304 付款管理
9 P2 n( c" l1 ^2 ]1 p# {Payment Management
4 A) ]$ ]' X2 b! c) _三十八 ICM305 应付账款管理
& X# n3 H& Z% g0 @$ i+ RAccounts Payable Management
三十九 ICM306 备用金管理
Management of Petty Cash
: a6 o! S/ |/ \" s+ {; D四十 ICM307 应收账款管理
, }/ l) n' o8 X* u5 K8 X5 iAccounts Receivable Management
9 M) E  E$ P8 j8 h) a$ i四十一 ICM308 信用管理
Credit Policy
/ D& W6 B8 P2 o! i5 q四十二 ICM309 发票管理
- c7 r" k4 m1 M& L) p& J+ H0 yInvoice Management
四十三 ICM310 价格管理
+ a9 M" v$ e' l, jPrice Management
四十四 ICM311 成本管理
Cost Control
1 ^& e& b% X2 Q3 \) k# J四十五 ICM312 公务旅行及费用报销
+ b! U( K$ T/ N" Q& rBusiness Travel & Expenses Reimbursement
四十六 ICM313 贷款. 担保和信用证管理
8 ]. C8 n" k8 m! a' P$ \8 rLoan. L／G & L／C Management
% M: `7 x3 |3 r四十七 ICM314 关联交易
2 {# ~3 U! g$ C5 _  w6 P9 l7 sAllied Business
四十八 ICM315 保险管理
Insurance Management
九. ICM360—ICM379 会计Accounting
1 [; Y' a$ h9 w; ~$ O; O7 x4 M四十九 ICM360 会计和报告
Accounting and Report
# j" @) e0 R3 k: ^3 }五十 ICM361 账务调节
4 f- a# C3 s. q( LReconcilement
五十一 ICM362 会计档案管理
Management of Accounting File
6 B' D: X% j  q1 s十. ICM380—ICM389 投资管理Investment Management
五十二 ICM380 投资管理程序
Investment Management Procedure
6 r( z$ Q0 }% Y五十三 ICM381 固定资产管理
Management of Fixed Assets
五十四 ICM382 固定资产编号办法
Nnmbering Rule of Fixed Assets
十一. ICM390—ICM399 资本管理Capital Management
( o, I2 S; k& m% `五十五 ICM390 资本管理
Capital Management
五十六 ICM391 清算管理
* o8 {" g- \" q1 ^0 hLiquidation Management
十二. ICM400—ICM499 采购管理Purchasing Management
五十七 ICM400 采购政策
Purchase Policy
" d$ L# @# `6 z0 R/ w( A5 p五十八 ICM401 采购计划
Purchase Plan
  ]: v! r4 o' }0 K& V( z五十九 ICM402 采购申请程序
Purchase Requisition
% p5 ?. E: R5 U; F4 T  k六十 ICM403 询价及确定货源程序
) z* ~0 b5 Z% p. ~( B1 QRequest for Quotation
# Y, S$ e1 t3 N; ?3 n' E) c六十一 ICM404 签订采购合同
8 v% A2 m6 e3 h' \& F- RPurchase Contract
( b, H! o7 L( z六十二 ICM405 供应商评审. 选择和开发程序
Supplier Assessment and Selection
六十三 ICM406 供应商管理程序
Supplier Management
8 k+ z7 Q* A4 o/ `$ [' n9 z十三. ICM500—ICM599 物流管理Logistics Management
3 `. U$ t7 P# j" z: l. J六十四 ICM500 收货管理
( Q( }) O. p/ N6 |- M% M- HReceiving Management
9 W2 y: K. O& F* m! @% [六十五 ICM501 存货管理
# q. [# x! y' R" R/ MInventory Management
六十六 ICM502 废品废料处理
Disposal and Sales of Scrap
六十七 ICM503 客户退货管理
Returned Goods from Customers
六十八 ICM504 纸制品管理
* _# g) o9 A9 c* RManagement of Printing Articles
六十九 ICM505 危险品管理
5 o/ }' D$ A) i4 W" @0 u+ UManagement of Hazardous Materials
( X1 `6 ^: I3 J4 h+ A+ C/ P& l十四. ICM600—ICM699 销售管理Sales Management
七十 ICM600 发货申请及批准程序
Shipping Application and Approval
6 z- g$ W9 F' z: p- i( v七十一 ICM601 发货运输管理
! ~) [! o- A' X, P0 [& K5 CShipping and Transportation
七十二 ICM602 销售计划的编制
Preparation of Sales Plan
; J  ]; ^& W" o% Q+ e8 O; t七十三 ICM603 销售台账建立程序
  U/ B$ b, N9 h' H+ u8 lEstablish Detailed Sales Records
/ Z7 b( O0 C; A+ a* `0 i七十四 ICM604 销售人员工作日志管理
* l' R" q' C, k: f- n' ^2 P( ADiary of Salesmen
十五. ICM700—ICM799 人事行政管理HR and Administration
七十五 ICM700 员工行为手册
Code of Employee’s Conduct
七十六 ICM701 人员招聘程序
4 o0 x3 F2 Y: {8 m; PRecruitment of Employees
) A/ W1 t; d5 R; a0 Q七十七 ICM702 保密协议
Security Agreement
七十八 ICM703 员工培训
6 I, H' D5 g8 ?- SEmployee Training Program
七十九 ICM704 员工离职
2 F; m3 W/ H4 V; A1 oTermination of Employees
# N$ F4 b  }2 h0 y' |八十 ICM705 劳动合同管理
* \# j' Y; l  W, P. hManagement of Labor Contract
+ m. z* [3 M7 {  p4 N7 ]1 g. P八十一 ICM706 休假管理
! |& G# u! y% E3 F& @Vacation Management
八十二 ICM707 员工胸卡管理
Management of Employees Badges
6 R* l6 I9 B8 Q1 a/ V八十三 ICM708 企业小车管理
Vehicle Management
, G& E5 k; N- i' B3 _八十四 ICM709 员工绩效评估
8 j7 j0 O; C( DEmployee’s Performance Evaluation
8 p4 |& b; B8 d! b4 v1 \八十五 ICM710 奖惩管理程序
Reward and Penalty Procedure
八十六 ICM711 工资与福利
9 M* ^# L" e  a) x- C+ w" H  [: WSalary and Welfare
十六. ICM800—ICM999 生产和质量管理
# S& m" [  A0 ~9 R. I8 @Manufacturing and Qnality Control
八十七 ICM800 生产计划的编制
4 z  _# h) X; l4 c# k5 PPrepare Production Plan
后
! A, u  W2 P; K$ }4 L记
编读往来

2 }& b% c; d( R( y$ X; q[ 本帖最后由 xyzabcxyzabc 于 2009-7-13 06:09 编辑 ]